煙草在線據(jù)經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)報(bào)道　　勁嘉股份（002191）收到《行政處罰決定書(shū)》，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)勁嘉股份的立案調(diào)查現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。該處罰決定書(shū)主要針對(duì)公司2009年信息披露違規(guī)事項(xiàng)對(duì)公司及部分時(shí)任董事、高級(jí)管理人員給予相應(yīng)處罰。

　　2008年10月下旬，中大正通國(guó)際投資有限公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理韓某銘與美國(guó)公司Native American Tobacco & Trading ,LLC的法人代表Fredric Panker談及銷售美國(guó)公司香煙。韓某銘的熟人韓某君與勁嘉股份副董事長(zhǎng)兼副總經(jīng)理莊德智聯(lián)系，請(qǐng)勁嘉股份為Fredric Panker設(shè)計(jì)“NATIVE”煙標(biāo)并打樣。莊德智隨后安排公司工作人員董某宏跟進(jìn)該項(xiàng)業(yè)務(wù)。后打樣出來(lái)的煙標(biāo)上對(duì)煙草生產(chǎn)廠家標(biāo)注為“Made By The Original Tobacco Traders”。

　　2009年7月至9月，勁嘉股份與中大正通及韓某君反復(fù)溝通煙標(biāo)設(shè)計(jì)，品牌名稱由“NATIVE”改為“York”，生產(chǎn)廠家標(biāo)注由“Made By The Original Tobacco Traders”改為“Made in the USA by Native American Tobacco & Trading ,LLC”。期間，勁嘉股份多次為客戶設(shè)計(jì)打樣煙標(biāo)并寄往美國(guó)Fredric Panker處，自始至終煙標(biāo)標(biāo)注的生產(chǎn)廠家都不是英美煙草（British American Tobacco P.L.C.）。但在聯(lián)系業(yè)務(wù)過(guò)程中，韓某銘告知莊德智，合作方為英美煙草。

　　2009年8月21日，莊德智在勁嘉股份總經(jīng)理辦公會(huì)上通報(bào)了與英美煙草的紙張及煙標(biāo)出口新業(yè)務(wù)工作情況。莊德智為該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。2009年8月25日，韓某銘等人到勁嘉股份考察，與莊德智、勁嘉股份常務(wù)副總理沈海祥交流煙草商標(biāo)事項(xiàng)，韓某銘稱合作方為英美煙草，并稱英美煙草將來(lái)勁嘉股份考察，其后還編造了考察人員名單。

　　2009年9月18日，由于網(wǎng)絡(luò)上出現(xiàn)勁嘉股份將與英美煙草合作的傳聞，可能與勁嘉股份股票異常交易有關(guān)，深圳證券交易所要求勁嘉股份對(duì)外公告說(shuō)明與英美煙草合作的事項(xiàng)。沈海祥向深圳證券交易所確認(rèn)勁嘉股份與英美煙草公司有接觸，并稱雙方將于近日簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議并召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)，同意向深圳證券交易所上報(bào)公告的內(nèi)容。

　　2009年9月18日，勁嘉股份發(fā)布《深圳勁嘉彩印集團(tuán)股份有限公司關(guān)于與美國(guó)英美煙草公司洽談合作的提示性公告》，稱公司與美國(guó)英美煙草公司正在接觸洽談為美國(guó)英美煙草公司提供煙標(biāo)印刷的合作事項(xiàng)，至今尚未簽署任何合作協(xié)議，能否簽訂合作協(xié)議存在不確定性。

　　2009年9月21日，深圳證券交易所向勁嘉股份發(fā)出《關(guān)于對(duì)深圳勁嘉彩印集團(tuán)股份有限公司對(duì)外合作相關(guān)問(wèn)題的問(wèn)詢函》，詢問(wèn)公司與英美煙草接觸的最早時(shí)間及洽談進(jìn)展情況，以及交易雙方及具體經(jīng)辦人員身份等。

　　2009年10月10日，莊德智簽署了深圳證券交易所的回復(fù)函交董事會(huì)，將合作方稱為Native America tobacco & Trading ,LLC，未再提及英美煙草，也未提及Native America tobacco & Trading ,LLC與英美煙草的關(guān)系。2009年10月12日，勁嘉股份回復(fù)深圳證券交易所，稱合作方為Native America tobacco & Trading ,LLC。

　　2009年10月27日，深圳證券交易所向勁嘉股份發(fā)出《關(guān)于對(duì)深圳勁嘉彩印股份有限公司對(duì)外合作相關(guān)問(wèn)題的第二次問(wèn)詢函》，指出勁嘉股份2009年10月12日回復(fù)函中將公司接觸的合作對(duì)方名稱變?yōu)镹ative America tobacco & Trading ,LLC，與2009年9月18日公司公告中所述“美國(guó)英美煙草公司”不符，要求公司及時(shí)查清Native America tobacco & Trading ,LLC與英美煙草是否為同一家公司或存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

　　2009年11月1日，勁嘉股份召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)，專題研究公司與Native America tobacco & Trading ,LLC合作事項(xiàng)。會(huì)議認(rèn)為，Native America Tobacco & Trading ,LLC與英美煙草不是同一家公司，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人副總經(jīng)理莊德智認(rèn)為仍然不能證實(shí)雙方存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。莊德智提出他本人和董某宏到美國(guó)考察Native America tobacco & Trading ,LLC后再做正式答復(fù)。2009年11月2日，勁嘉股份根據(jù)董事會(huì)情況向深圳證券交易所回復(fù)第二次問(wèn)詢函。11月3日，深圳證券交易所要求公司馬上對(duì)外作出更正公告。深圳證券交易所于2009年11月4日決定對(duì)公司股票進(jìn)行臨時(shí)停牌。

　　2009年11月6日，勁嘉股份發(fā)布《深圳勁嘉彩印集團(tuán)股份有限公司關(guān)于對(duì)外合作的更正公告》，稱相關(guān)工作人員誤將對(duì)外合作方Native America Tobacco & Trading ,LLC當(dāng)作美國(guó)英美煙草公司，致使公司對(duì)外發(fā)布的《深圳勁嘉彩印集團(tuán)股份有限公司關(guān)于與美國(guó)英美煙草公司洽談合作的提示性公告》的內(nèi)容與實(shí)際情況出現(xiàn)差異。

　　證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，勁嘉股份2009年9月18日發(fā)布的《深證勁嘉彩印集團(tuán)股份有限公司關(guān)于與美國(guó)英美煙草公司合作的提示性公告》存在虛假陳述，其后亦未及時(shí)發(fā)布澄清公告或更正公告。

　　當(dāng)事人勁嘉股份在申辯材料中及在聽(tīng)證會(huì)上提出，勁嘉股份信息披露虛假記載的公告公布后，公司股價(jià)未出現(xiàn)異動(dòng)，未給公司、股東、債權(quán)人或其他人造成直接損失，未造成惡劣的社會(huì)影響，并認(rèn)為信息披露違法是因?yàn)轫n某銘等人的欺騙行為所致，公司不存在欺詐的故意；違法行為發(fā)生后，公司董事長(zhǎng)等高管人員采取了一系列措施核實(shí)合作方的真實(shí)身份。請(qǐng)求證監(jiān)會(huì)對(duì)其不予行政處罰。

　　證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，本案中勁嘉股份的違法行為事實(shí)清楚，勁嘉股份提出的信息披露違法的主觀方面和客觀方面的情形及違法行為產(chǎn)生的原因等理由不足以否定違法行為的成立，可以認(rèn)定違法行為并應(yīng)予以處罰。

　　莊德智是勁嘉股份通過(guò)中大正通與美方進(jìn)行煙標(biāo)設(shè)計(jì)印刷合作的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，在未核實(shí)美方合作方身份的情況下，莊德智便在勁嘉股份宣稱是與英美煙草的合作。在公司董事會(huì)秘書(shū)提示關(guān)注市場(chǎng)傳聞之后，且市場(chǎng)傳聞與韓某銘提到過(guò)的業(yè)務(wù)量基本一致時(shí)，莊德智未配合對(duì)合作方身份進(jìn)行核實(shí)。2009年9月18日公告之后，莊德智拖延向董事會(huì)提交給深圳證券交易所的回復(fù)函，在多次與美方人員見(jiàn)面甚至簽署框架合作協(xié)議過(guò)程中均沒(méi)有實(shí)施必要的核查，在2009年11月1日董事會(huì)上還堅(jiān)持認(rèn)為要去美國(guó)考察之后再作更正公告。莊德智是對(duì)勁嘉股份2009年9月18日公告虛假記載及未及時(shí)澄清違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　沈海祥至少在2009年8月25日已實(shí)際參與到與英美煙草合作業(yè)務(wù)中。在看到Native America tobacco & Trading ,LLC給中大正通的授權(quán)書(shū)后，沈海祥應(yīng)能發(fā)現(xiàn)該公司名稱與英美煙草的公司名稱不相符，但沈海祥沒(méi)有給予應(yīng)有的關(guān)注，而是聽(tīng)信韓某銘和莊德智的介紹確定合作方是英美煙草。2009年9月18日，沈海祥根據(jù)公司授權(quán)規(guī)定全面主持公司工作，在公司公告草擬、審核過(guò)程中，沈海祥沒(méi)有核實(shí)合作方的真實(shí)情況，因此，沈海祥是對(duì)勁嘉股份2009年9月18日公告虛假記載行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定：對(duì)勁嘉股份給予警告，并處以40萬(wàn)元罰款；對(duì)莊德智給予警告，并處以20萬(wàn)元罰款；對(duì)沈海洋給予警告，并處以10萬(wàn)元罰款。

　　評(píng)論：

　　勁嘉股份公司的這場(chǎng)風(fēng)波最終以70萬(wàn)元的罰款收?qǐng)觥Ｗ鳛橐患疑鲜泄?#xff0c;不僅有義務(wù)披露對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生較大影響的重大事件，而且一定要確保所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。勁嘉股份公司明知道與之洽談的不是大名鼎鼎的英美煙草公司，卻堂而皇之的發(fā)布“與美國(guó)英美煙草公司洽談合作的提示性公告”，給廣大股民帶來(lái)誤導(dǎo)，引起該公司股價(jià)的異常波動(dòng)。這其中或許涉及到某些人的利益，才導(dǎo)致搞錯(cuò)合作對(duì)象名稱這種不可思議的錯(cuò)誤。最終，不僅與外商的合作沒(méi)有成功，而且還使公司陷入了誠(chéng)信危機(jī)，受到處罰。總之，誠(chéng)實(shí)守信才是公司健康發(fā)展的根本，也是一個(gè)企業(yè)、一個(gè)經(jīng)營(yíng)者最寶貴的無(wú)形資產(chǎn)。