摘要：煙草專賣行政主管部門的執法人員在履行日常的市場檢查時，如果執法意識不強，不注重執法程序的規范性和執法細節的合理性，很容易引起執法風險的發生，本文通過對煙草市場檢查中可能出現的風險點進行正確識別、分析，積極探索預防、控制和有效規避風險的措施，做好煙草專賣執法風險防控工作，樹立煙草專賣行政執法良好的社會形象。

關鍵詞：防控 市場檢查 法律風險

在煙草專賣執法過程中，由于受執法人員法律意識、行政相對方素質及所處周圍執法環境等因素的影響，執法人員可能對法律條文理解不透徹，現場處理執法案件經驗缺乏，執法隨意性變大，作出的一些行政許可、調查取證、處罰決定等行為一定程度上可能存在瑕疵，由此引起投訴及訴訟案件的發生，造成不好的社會輿情，影響煙草專賣行政執法在社會上的形象。因此，有效防控煙草專賣執法中的法律風險，并根據實際制定有針對性的措施，是各級煙草專賣局應高度重視并強力推進的工作。

1.法律風險的含義

法律風險是指因執法行為有瑕疵、程序不夠規范、貫徹執行政策不到位不徹底、制定細則或辦法模糊不清、人員素質參差不齊或對案件定性不準確等原因，導致行政管理或執法行為可能出現違法或違反法定程序。

2.煙草專賣市場檢查中的法律風險點

煙草專賣人員在實施專賣執法監督檢查權時面臨著多種風險，根據性質輕重，主要包括民事、行政、刑事責任風險三種風險。有效防控風險的途徑，主要包括加強法治宣傳教育培訓、提升執法人員法律意識、規范執法程序和加大執法監督力度等。但在日常執法中，由于專賣執法人員法律素質參差不齊，對法律的敬畏性不高，不太重視執法過程中的細節，規避風險的意識也不強，總是抱有僥幸心理，往往會導致執法風險的發生。

2.1 現場執法人員無執法資格證。

雖然“持證執法、亮證執法”已是煙草執法必備的前置條件，但仍有個別執法人員無證執法，主要是因為：

一是因學歷不符合考證條件而無法考取執法檢查證人員、新上崗、新調入專賣執法隊伍人員，在無執法證的情況下到零售戶店中檢查簽字，認為屬于管理服務行為，而非執法行為；隨同持證執法人員身側，做檢查的記錄、信息搜集等，沒有實際進行執法查處；

二是為更好的評價、掌握執法人員的市場執法行為，煙草專賣局內部的考核部門到零售店中抽查走訪，查驗執法人員的市場檢查到訪記錄，了解零售戶的守法經營情況，考核人員無執法資格去零售戶店中實施檢查時存在風險；

三是執法人員到零售店中檢查，有可能商店和住所混合、不想獨立，在未經允許或者跟隨的情況下搜查其經營場所以外的地方，與零售戶發生爭執或矛盾，從而引起零售戶的不滿甚至投訴等。

2.2 市場檢查過程中執法人員的執法行為侵犯被檢查人合法權益。

在市場檢查過程中執法人員忽視執法中“小事情”的一些作為，侵犯了相對人合法權益，具體表現如下：

一是在市場檢查中盤點客戶卷煙庫存情況時，執法人員有可能未與零售戶溝通好，出現零售戶不配合情況下強制清點庫存，或零售戶不在場情況下私自清點，從而導致法律風險；

二是執法人員對持有煙草專賣零售許可證客戶進行后續管理檢查時，發現違法違規行為，進行拍照固定各類證據時，會不慎將無關人員拍入照片，這些照片除了作為案卷的影像證據使用外，還有可能作為反面案列宣傳教育使用，這樣有侵犯公民肖像權的風險；

三是在先行登記保存涉案卷煙時，程序上存在一定的瑕疵或風險，如，案件查處中，執法人員基于特殊情況有可能先開具先行登記保存文書給當事人，后向行政機關負責人報告，補辦相關審批手續，程序上和法律相違背。

3.煙草專賣市場檢查中法律風險的防控措施

隨著全社會對煙草的關注度越來越高，禁煙呼聲越來越強，煙草執法面臨的外部形勢越來越嚴峻，煙草局必須高度重視煙草專賣風控工作，充分做好風險梳理、評價、預防控制，有效規避法律風險的出現。在正確識別法律風險點的基礎上，除做到嚴格遵守法律規定的時間、程序，涉案證據取得，處罰結果公正合法，執行依法依規外，還應采取以下措施：

3.1 加強法律法規培訓，提高人員素質。

應加強對執法人員法律法規知識的培訓和學習，通過“線上+線下”、“以案說法”“案件研討會”“模擬法庭”等方式進行培訓，促使其認識法治的重要性，真正做到學法、懂法、守法、用法。除學習煙草專賣法及實施條例、“兩高司法解釋”等行業法律外，還應重點學習立法法、行政許可法、行政處罰法、行政訴訟法及行修訂的復議法、上級部門關于法治煙草建設的意見等法律及規范性文件規定，通過不斷的學習、總結、再學習，吃透所有常用發條含義及適用條件，嚴格按照法律規定及程序辦案，將學到的法理知識深刻融入到實際工作，所有執法工作堅持“法律+”思維，理論結合實際，做到執法有據，執法依法，提高執法水平，降低執法風險發生的可能性。

3.2 做好法治宣傳，營造良好氛圍。

創新普法方式，利用新媒體、新技術開展宣傳，通過微信、公眾號、QQ號等線上技術進行宣傳，發布普法視頻、執法案例、執法小短劇等貼近煙草執法實際的普法內容，調動受眾群體學法積極性；組織市場、專賣、法規等部門的法規人員、專賣人員及法律內訓師組成“送法小分隊”對零售戶及消費者做好法律宣傳，開展“法律六進”活動；在廣大零售戶中選擇一些執法滿意度高、執法配合度高的客戶，成立“義務普法宣傳員”，開展日常普法，使法律走進千家萬戶；利用“3.15”、“6.29”、“12.4”等公益日，開展“送法下鄉”“送法入戶”活動，在一些戶外場所設立卷煙鑒別法律咨詢點、制作普法漫畫宣傳展板、普法知識小手冊、普法典型案例手冊等，對消費者進行宣傳講解，尤其是對于零售戶和消費者比較感興趣的真假煙辨別技能和知識，多做宣傳和講解，增強宣傳活動的針對性特色，為零售戶和消費者“量身定做”，增加其興趣，營造濃厚的社會氛圍。

3.3 增強防范意識，規避法律風險。

開展煙草專賣執法風險防控工作，仔細梳理煙草專賣處罰環節、調查取證環節、立案環節、送達執行及出處罰節點的風險以及行政許可中實地核查、受理審批等環節的風險點，強化依法依程序行政意識，預防執法風險，針對風險點制定可行性針對性措施，并加以學習和應用，使執法人員從被動被要求防控風險轉變為自覺主動防控，嚴格規范執自身執法行為，降低執法風險的發生概率。根據工作情況適時開展法律風險防培訓學習，可通過召開討論會、邀請專家授課、業內人員輪流授課等方式，加深對法律風險防控工作的理解，促進風控工作的有效進展。

3.4 重視執法環節，規范執法行為。

“細節決定成敗”是經實踐驗證的真理，一線專賣執法人員是和卷煙零售戶直接打交道最多的人員，對外代表著煙草專賣局，應注重自己的一言一行，時刻提醒自己要規范文明執法，要依法執法，謹記煙草在零售戶和社會大眾眼中的形象。一是執法時身著執法制服，佩戴國家局印發的徽章和行政執法證；二是持證執法，入戶亮證，表明身份；三是執法檢查時，要經過行政相對人允許，且只查經營場所；四是對涉案卷煙及物品進行先登記保存時，告知當事人權利；五是牢記煙草十六條禁令，執法用語文明規范；六是做好勘驗筆錄、先登保存及抽樣取證等，并經當事人簽字確認。

4.結語

總之，做好煙草專賣行政執法風險防控工作，是全面推進法治煙草建設的有效體現，是新時代背景下煙草行業應對新的風險挑戰的必然要求，也是進一步鞏固和完善煙草專賣制度的需要。全體煙草專賣執法人員必須重視法律風險防控工作，進一步提高對風控的認識，增強責任感、使命感和緊迫感，結合工作實際，根據相關要求，做到防控“三全”，即“全體人員、全方面、全過程”，同時將煙草專賣風控工作做“高”、做“快”、做“精”、做“細”，全面適應依法治煙、依法經營、依法行政的常態化新要求，進而促進煙草高質量、持續健康綠色發展。

參考文獻：

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