煙草專賣許可證的辦理是煙草行業監管的重要環節，其合規性直接關系到煙草市場的秩序和公共利益。江西省上饒市玉山縣煙草專賣局通過建立專項監督體系，不斷優化許可證辦理流程，確保執法的公正性和透明度。

一、監督的概念

監督是指通過一定的機制和程序，對特定活動或行為進行觀察、評估和指導，以確保其符合既定的法律、規章和標準。在煙草專賣許可證辦理中，監督的目的是保障許可證的合法、合規發放，防止權力濫用和腐敗行為。

二、許可證監督的重要性

一是保障法律實施。確保許可證辦理嚴格遵循相關法律法規，維護法治精神。

二是提升服務質量。通過監督提高辦理效率，優化服務流程，提升群眾滿意度。

三是防范廉政風險。及時發現和糾正不正當行為，減少腐敗和權力濫用的可能性。

四是促進公平競爭。確保所有申請者在同等條件下公平競爭，避免利益輸送。

三、許可證辦理及監督的難點

一是執法人員專業水平參差不齊。部分執法人員對法律法規理解不夠深入，特別面對許可過程中遇見的新型問題，應對能力不足。

二是監督資源有限。面對大量的許可證申請，監督資源的分配和利用存在挑戰。

三是線索來源渠道不廣。在監督過程中，發現問題的線索來源有限，這限制了監督工作的廣度和深度。

四是監督辦法不夠有針對性?，F有的監督辦法可能過于寬泛，缺乏針對性，導致監督效果不佳。

四、立體化監督流程建立

在玉山縣煙草專賣局的許可證辦理監督體系中，明確了監督方法、完善了監督表單，以確保監督工作的系統性和有效性。

一是監督方法。

1.數據比對：導出玉山縣局許可證新辦、變更、延續零售戶信息表單及舉報投訴信息表單，涵蓋關鍵信息如零售戶姓名、經營地址、辦理類型等，進行數據比對分析。

2.抽查檢查：對新辦、變更、部分延續許可的紙質卷宗、執法視頻、電子卷宗進行交叉檢查，填寫《許可證辦理卷宗、視頻自查表》，重點核查違規辦理問題。

3.舉報投訴梳理：由綜合監督組組長負責，對12313、12345舉報投訴熱線、信訪等渠道收集的信息進行梳理、分析，核實服務群眾態度、違反中央八項規定精神等行為。

4.許可證后續監管排查：由綜合監督組組長負責，對許可證使用情況進行抽查，填寫《許可證后續使用情況表》，核查不符合延續條件的零售許可證清退情況等。

5.近親屬持證核查：由綜合監督組組長負責，核查干部職工近親屬是否從事卷煙營利活動，填寫《干部職工近親屬從事或參與私人營利性卷煙零售情況》。

6.市場走訪：由綜合監督組組長負責，組織人員開展專項走訪、行政回訪，了解核實煙草工作人員的執法情況，填寫《走訪記錄表》。

二是監督表單。

設立9大表單，這些表單將作為監督流程中的關鍵工具，用于記錄、分析和跟蹤監督過程中發現的問題和整改情況，包括但不限于：《玉山縣局許可證辦理風險點梳理表》《行政執法案卷評查整改通知單》《數據篩選比對表》《煙草專賣行政許可案卷、視頻自查表》《許可證后續使用情況表》《行業干部職工及其近親屬從事或參與私人營利性卷煙零售活動情況登記表》《走訪記錄表》《玉山縣局許可證辦理排查問題線索反饋單》《轉送單》

三是監督流程的實施。

1.監督流程的規范化：確保每一步監督活動都有明確的流程和責任人，從數據比對到市場走訪，每個環節都有詳細的操作指引和記錄要求。

2.監督結果的反饋與整改：監督結果要及時反饋給相關部門，并制定整改措施。對于整改不力或拒不整改的情況，要依法依規進行問責。

3.監督流程的持續優化：根據監督實踐和反饋，不斷優化監督流程，提高監督效率和效果。

五、辦理許可證監督的警示與教育

一是區分故意與過失。在許可證辦理監督中，要區分執法人員違法違紀等問題的主觀方面，主觀上為故意的，在監督執紀時應從重或較重處理；主觀上為過失的，在監督執紀時應從輕或較輕處理。

1.主觀上為故意的，即執法人員能預見或者應該預見執法行為會對相關權利關系人造成不良或者不法影響，希望或放任這種后果發生。具體表現在（但不局限于）以下情形：

a.執法人員吃拿卡要、收受財物、接受宴請、私交過密等違紀行為，利用職權對執法對象給予特殊照顧。

b.執法人員違反法律法規，增加申請材料、強加義務，為難執法對象或作出不利于執法對象的決定。

c.執法人員明確知道執法行為錯誤或違法，但依舊不負責任、不履行或正確履行職責，對權利義務人造成較為嚴重的影響。

2.主觀上為過失的，即執法人員按照其現有的執法水平或能力，無法判斷執法行為違法從而無法預見該執法行為會對相關權利關系人造成不良或者不法影響，具體表現在（但不局限于）以下情形：

a.出現新問題，工作積極性、主動性不強，不及時上報問題，未經集體研討或者向有關部門確認而直接作出執法行為。

b.出現需要有關部門進行認證的問題，未經認證而直接作出執法行為。

二是完善咨詢與認證。在行政許可辦理監督中，要注重分析與研討，注意借助專業力量，做到專業性較強的問題向專業機構或者部門咨詢與認證。

1.申請人提交相關資料，領導小組對存疑資料的真實性、效力性應進行進一步核實。在核實的過程中，可借助國家企業信用信息公示系統、贛服通等信息系統進行查詢，也可通過向國家有關機關發函的形式請求其對某些證件真偽予以確認。實踐中，營業執照、殘疾證、軍人殘疾證、軍烈屬證明等優撫證明需要進一步核實。

2.許可證辦理中涉及需進一步確認，且存在一定爭議的問題，領導小組可按以下方式進行重點核實。

a.對該培訓機構等是否視為“中小學”，可向教育部門查實。

b.距離測量起算點確認問題，如果無法確認“中小學、幼兒園”進出通道口，可向該學校核實該通道口是否屬于學生可進出、可通行通道；如果無法確認零售戶進出通道口，可觀察零售戶該通道口是否為固定封閉狀態。

c.需要有關部門進行認證問題，例如，允許通行交通標志的認定、是否屬于城市建設道路規劃情形的認定、某資質是否屬于優撫政策的認定等。

d.對法律適用存疑，可向上級局或者政府有關部門請示，查詢相關法律適用問題解釋的文件。

六、改進與優化措施

一是優化監督體系。定期評估與更新，建立定期評估機制，對現有的監督體系進行審查，根據法律法規的變化和實際操作中遇到的問題，及時更新監督流程和表單。技術集成與創新：探索將最新的信息技術，如區塊鏈和云計算，集成到監督體系中，以提高數據處理的安全性和效率。加強與其他政府部門和行業內其他機構的合作，共享監督資源，形成聯動機制，提高監督的廣度和深度。

二是加強員工學習與培訓。制定詳細的員工培訓計劃，包括法律法規、職業道德和業務技能的培訓，確保員工能夠及時更新知識，提高專業能力。通過分析歷史案例，讓員工學習如何在實際工作中識別和處理問題，提高問題解決能力。

三是開展宣傳教育。積極舉辦研討會、工作坊和知識競賽等活動，增強員工對監督工作重要性的認識，營造良好的監督文化。定期公布監督結果和整改進展，接受社會監督，提高工作的透明度和公信力。

四是強化監督結果的應用。強化問題整改，對監督中發現的問題，制定明確的整改計劃，并跟蹤整改效果，確保問題得到有效解決。對于違規行為，嚴格按照規定進行責任追究，形成強有力的震懾效果。