近年來，江蘇中煙工業(yè)有限責(zé)任公司南京卷煙廠以“大規(guī)范”理念構(gòu)建縱橫貫通的“大監(jiān)督”管理體系新格局，形成以合規(guī)性審查為主導(dǎo)、各類監(jiān)督條線相融合的協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督，形成了一整套自我檢視、自我完善、自我革新、自我提高的制度規(guī)范體系，逐漸探索出一條適合煙草工業(yè)企業(yè)特點(diǎn)的監(jiān)督管理道路。

體制創(chuàng)新，機(jī)制探索，不斷完善監(jiān)督體系。

2016年，南京卷煙廠嘗試探索“采購大監(jiān)督”工作格局，通過職能部門縱向管理制約、規(guī)范管理橫向組織協(xié)調(diào)、聚焦重點(diǎn)采購項(xiàng)目開展專項(xiàng)監(jiān)督控制，切實(shí)起到發(fā)現(xiàn)問題、防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。2018年，南京卷煙廠重新調(diào)整監(jiān)督主體、監(jiān)督范圍，對(duì)監(jiān)督職能進(jìn)行明確劃分，進(jìn)一步將紀(jì)檢監(jiān)察、規(guī)范管理、專賣內(nèi)管、財(cái)務(wù)審計(jì)、組織人事、法務(wù)投資管理等各項(xiàng)監(jiān)督統(tǒng)一納入企業(yè)“大監(jiān)督”聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，整合監(jiān)督資源，共享監(jiān)督信息。2021年，在原有工作基礎(chǔ)上，南京卷煙廠以“首創(chuàng)”精神為指引，創(chuàng)新摸索出“大監(jiān)督”工作聯(lián)動(dòng)監(jiān)督輪值工作機(jī)制，由重點(diǎn)監(jiān)督部門對(duì)企業(yè)特定管理業(yè)務(wù)開展聯(lián)合專項(xiàng)監(jiān)督檢查，深化聯(lián)動(dòng)協(xié)同，集中力量解決重點(diǎn)問題，形成了一整套自我檢視、自我完善、自我革新、自我提高的制度規(guī)范體系。

樹立思想，鍛造技能，提升本質(zhì)規(guī)范意識(shí)。

“下個(gè)流程怎么走？會(huì)不會(huì)影響項(xiàng)目的效率？”這是以往業(yè)務(wù)部門員工經(jīng)常提出的一個(gè)問題。南京卷煙廠“大監(jiān)督”工作在了解業(yè)務(wù)部門難點(diǎn)問題后，通過“南煙大講堂”等形式定期舉辦紀(jì)檢、規(guī)范、法治、審計(jì)等專項(xiàng)監(jiān)督講座，并開展監(jiān)督部門與業(yè)務(wù)部門定向“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”業(yè)務(wù)培訓(xùn)，從思想上樹立“大監(jiān)督”意識(shí)和“規(guī)范意識(shí)”，明確“大監(jiān)督”概念和“大監(jiān)督”工作開展的重要性，讓企業(yè)員工明確認(rèn)識(shí)到構(gòu)建“大監(jiān)督”體系是全面從嚴(yán)治黨的必然要求和企業(yè)的全局性工作，進(jìn)而提升全員監(jiān)督意識(shí)和責(zé)任感，營造全員監(jiān)督的健康氛圍，變“要我監(jiān)督”為“我要監(jiān)督”。

聚焦關(guān)鍵，精準(zhǔn)把握，明確監(jiān)督著力方向。

“一把手”等“關(guān)鍵少數(shù)”往往是企業(yè)約束權(quán)力和監(jiān)督貫通的關(guān)鍵因素。南京卷煙廠聚焦“關(guān)鍵少數(shù)”的監(jiān)督管理，按季度對(duì)企業(yè)“一把手”及所有中層以上干部開展“領(lǐng)導(dǎo)干部違反規(guī)定干預(yù)插手采購項(xiàng)目”專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)相關(guān)問題。同時(shí)，加強(qiáng)采購等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理，面對(duì)正常、有效的采購異議，堅(jiān)持科學(xué)應(yīng)對(duì)，健全內(nèi)部處理程序，以保障項(xiàng)目實(shí)施為基礎(chǔ)，加強(qiáng)內(nèi)部對(duì)正常詢問、異議回復(fù)工作的職責(zé)劃分，對(duì)不良供應(yīng)商嚴(yán)格落實(shí)黑名單管理要求，加強(qiáng)采購監(jiān)管，防范采購風(fēng)險(xiǎn)。

剖析業(yè)務(wù)，防控風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)課題解決老大難問題。

備品備件、零星維修和框架性協(xié)議采購是煙草工業(yè)企業(yè)采購監(jiān)督的重點(diǎn)、難點(diǎn)。南京卷煙廠“大監(jiān)督”工作貫通融合預(yù)算管理與采購管理風(fēng)險(xiǎn)防控，對(duì)該類采購項(xiàng)目開展專項(xiàng)排查，從資金支付環(huán)節(jié)源頭進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控，著力解決采購項(xiàng)目超預(yù)算支付的問題。同時(shí)，針對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營密切相關(guān)的備品備件采購、使用、支付的特殊性，積極開展規(guī)范、審計(jì)、采購、技裝等大監(jiān)督部門的聯(lián)動(dòng)溝通，在深入一線了解問題和需求的基礎(chǔ)上，開展專項(xiàng)課題研究，梳理研判技裝采購業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、表現(xiàn)形態(tài)、問題根源，分類施策、系統(tǒng)提出規(guī)范管理的4大精益模型和14條總體路徑，并移交至備件管理部門，將研究成果轉(zhuǎn)化為企業(yè)發(fā)展實(shí)際成效，推動(dòng)企業(yè)采購業(yè)務(wù)“規(guī)范”與“效率”的共同發(fā)展。

功在日常，持續(xù)管控，優(yōu)化監(jiān)督檢查新模式。

監(jiān)督工作久久為功，必須抓在日常、嚴(yán)在經(jīng)常。對(duì)南京卷煙廠“大監(jiān)督”工作而言，鼓勵(lì)創(chuàng)新思維，不斷優(yōu)化方法，熟練掌握監(jiān)督技能，切實(shí)做到有備無患、防微杜漸。在國家局“兩化融合”的理念倡導(dǎo)下，南京卷煙廠監(jiān)督工作轉(zhuǎn)變思維，切實(shí)運(yùn)用線上巡查監(jiān)管模塊，對(duì)采購關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管控，以綜合管理體系為依托，通過信息化手段體現(xiàn)出流程調(diào)整后文件和條款的動(dòng)態(tài)變化情況，著力提升企業(yè)精細(xì)化管理水平，針對(duì)年度采購計(jì)劃及采購項(xiàng)目關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)開展巡查，發(fā)現(xiàn)問題并督促完成整改。同時(shí)，做好線下各類采購項(xiàng)目的合規(guī)性審查，對(duì)不符合規(guī)范管理制度要求的單據(jù)予以退回，嚴(yán)重不合規(guī)的堅(jiān)決叫停。

守正基礎(chǔ)，力求創(chuàng)新，“大監(jiān)督”的南煙特色。

南京卷煙廠深入貫徹“守正創(chuàng)新”這一發(fā)展的最基本理論邏輯，在“大監(jiān)督”體系的建設(shè)中不斷從實(shí)踐探索新路徑，摸索出通過監(jiān)督融合開展“輪值監(jiān)督”為手段的處理痛點(diǎn)瓶頸的新方法，并解決了一系列困擾企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重點(diǎn)問題，切實(shí)展現(xiàn)出“大監(jiān)督”體系的實(shí)際作用和重要意義。

“輪值監(jiān)督”，以條線協(xié)同監(jiān)督融聚企業(yè)監(jiān)督質(zhì)效。在以往各項(xiàng)監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)，各監(jiān)督條線因各自的職責(zé)定位，無法有效貫通協(xié)同開展內(nèi)部聯(lián)動(dòng)監(jiān)督，而南京卷煙廠的“大監(jiān)督輪值”是在各監(jiān)督條線自查自糾開展履職監(jiān)督的基礎(chǔ)上，不斷強(qiáng)化合規(guī)屬性的功能延伸，以解決企業(yè)實(shí)際問題為目標(biāo)，進(jìn)一步提高從監(jiān)督審查到問題追究的貫通協(xié)同、有效銜接。2021年，南京卷煙廠開展2次多條線共同參與的合規(guī)性“體檢”，對(duì)所有簽訂合同、履約付款、完成驗(yàn)收的采購事項(xiàng)開展了輪值大監(jiān)督檢查，并根據(jù)近年來外部檢查關(guān)注的重點(diǎn)，對(duì)采購規(guī)范、投資管理、合同履約以及資金支付等重點(diǎn)方面開展專項(xiàng)摸底。

“規(guī)法貫通”，以盡職調(diào)查防控重大采購項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)。為防范重大的規(guī)范和法律風(fēng)險(xiǎn)，解決交易過程中信息不對(duì)稱的問題，可能存在的履約風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目對(duì)企業(yè)利益造成的損害等不規(guī)范的問題。南京卷煙廠率先通過法律盡職調(diào)查手段降低潛在法律風(fēng)險(xiǎn)，用法律風(fēng)險(xiǎn)防范的手段解決規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)的問題。針對(duì)重大項(xiàng)目或可能存在較大履約風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，依據(jù)調(diào)查對(duì)象的情況、目標(biāo)、任務(wù)啟動(dòng)盡職調(diào)查；針對(duì)參與招標(biāo)的目標(biāo)公司，通過盡職調(diào)查對(duì)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析和評(píng)估，識(shí)別潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)及可能帶來的隱性成本。目前，盡職調(diào)查項(xiàng)目招標(biāo)工作已完成，項(xiàng)目處于與供應(yīng)商合同簽訂階段。

“數(shù)字監(jiān)督”，謀劃信息化手段提升合規(guī)性監(jiān)督的可行性。南京卷煙廠嘗試探索在辦公平臺(tái)設(shè)置投訴舉報(bào)鏈接，并在企業(yè)微信公眾號(hào)設(shè)置投訴舉報(bào)專欄，員工可選擇實(shí)名或匿名反映問題情況，反饋后，線索提供人將收到信息反饋推送，并在企業(yè)范圍內(nèi)進(jìn)行公開公示。與此同時(shí)，信息化平臺(tái)定期推送企業(yè)內(nèi)部違規(guī)違紀(jì)典型案例，以身邊事教育身邊人。

下一階段，南京卷煙廠將進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)督引領(lǐng)，緊盯生產(chǎn)、經(jīng)營、管理重要環(huán)節(jié)，服務(wù)中心工作，持續(xù)筑牢業(yè)務(wù)部門管理監(jiān)督、職能部門專業(yè)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察再監(jiān)督三道防線，抓好事前、事中、事后三個(gè)環(huán)節(jié)強(qiáng)化協(xié)同監(jiān)督，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供有力監(jiān)督保障。