近年來，江蘇中煙工業有限責任公司南京卷煙廠以“大規范”理念構建縱橫貫通的“大監督”管理體系新格局，形成以合規性審查為主導、各類監督條線相融合的協調機制，強化對權力運行的制約和監督，形成了一整套自我檢視、自我完善、自我革新、自我提高的制度規范體系，逐漸探索出一條適合煙草工業企業特點的監督管理道路。

體制創新，機制探索，不斷完善監督體系。

2016年，南京卷煙廠嘗試探索“采購大監督”工作格局，通過職能部門縱向管理制約、規范管理橫向組織協調、聚焦重點采購項目開展專項監督控制，切實起到發現問題、防范風險的作用。2018年，南京卷煙廠重新調整監督主體、監督范圍，對監督職能進行明確劃分，進一步將紀檢監察、規范管理、專賣內管、財務審計、組織人事、法務投資管理等各項監督統一納入企業“大監督”聯動工作機制，整合監督資源，共享監督信息。2021年，在原有工作基礎上，南京卷煙廠以“首創”精神為指引，創新摸索出“大監督”工作聯動監督輪值工作機制，由重點監督部門對企業特定管理業務開展聯合專項監督檢查，深化聯動協同，集中力量解決重點問題，形成了一整套自我檢視、自我完善、自我革新、自我提高的制度規范體系。

樹立思想，鍛造技能，提升本質規范意識。

“下個流程怎么走？會不會影響項目的效率？”這是以往業務部門員工經常提出的一個問題。南京卷煙廠“大監督”工作在了解業務部門難點問題后，通過“南煙大講堂”等形式定期舉辦紀檢、規范、法治、審計等專項監督講座，并開展監督部門與業務部門定向“點對點”業務培訓，從思想上樹立“大監督”意識和“規范意識”，明確“大監督”概念和“大監督”工作開展的重要性，讓企業員工明確認識到構建“大監督”體系是全面從嚴治黨的必然要求和企業的全局性工作，進而提升全員監督意識和責任感，營造全員監督的健康氛圍，變“要我監督”為“我要監督”。

聚焦關鍵，精準把握，明確監督著力方向。

“一把手”等“關鍵少數”往往是企業約束權力和監督貫通的關鍵因素。南京卷煙廠聚焦“關鍵少數”的監督管理，按季度對企業“一把手”及所有中層以上干部開展“領導干部違反規定干預插手采購項目”專項監督檢查，及時發現相關問題。同時，加強采購等關鍵環節的監督管理，面對正常、有效的采購異議，堅持科學應對，健全內部處理程序，以保障項目實施為基礎，加強內部對正常詢問、異議回復工作的職責劃分，對不良供應商嚴格落實黑名單管理要求，加強采購監管，防范采購風險。

剖析業務，防控風險，推進課題解決老大難問題。

備品備件、零星維修和框架性協議采購是煙草工業企業采購監督的重點、難點。南京卷煙廠“大監督”工作貫通融合預算管理與采購管理風險防控，對該類采購項目開展專項排查，從資金支付環節源頭進行風險管控，著力解決采購項目超預算支付的問題。同時，針對生產經營密切相關的備品備件采購、使用、支付的特殊性，積極開展規范、審計、采購、技裝等大監督部門的聯動溝通，在深入一線了解問題和需求的基礎上，開展專項課題研究，梳理研判技裝采購業務的風險點、表現形態、問題根源，分類施策、系統提出規范管理的4大精益模型和14條總體路徑，并移交至備件管理部門，將研究成果轉化為企業發展實際成效，推動企業采購業務“規范”與“效率”的共同發展。

功在日常，持續管控，優化監督檢查新模式。

監督工作久久為功，必須抓在日常、嚴在經常。對南京卷煙廠“大監督”工作而言，鼓勵創新思維，不斷優化方法，熟練掌握監督技能，切實做到有備無患、防微杜漸。在國家局“兩化融合”的理念倡導下，南京卷煙廠監督工作轉變思維，切實運用線上巡查監管模塊，對采購關鍵環節、重點節點進行動態跟蹤管控，以綜合管理體系為依托，通過信息化手段體現出流程調整后文件和條款的動態變化情況，著力提升企業精細化管理水平，針對年度采購計劃及采購項目關鍵節點開展巡查，發現問題并督促完成整改。同時，做好線下各類采購項目的合規性審查，對不符合規范管理制度要求的單據予以退回，嚴重不合規的堅決叫停。

守正基礎，力求創新，“大監督”的南煙特色。

南京卷煙廠深入貫徹“守正創新”這一發展的最基本理論邏輯，在“大監督”體系的建設中不斷從實踐探索新路徑，摸索出通過監督融合開展“輪值監督”為手段的處理痛點瓶頸的新方法，并解決了一系列困擾企業高質量發展的重點問題，切實展現出“大監督”體系的實際作用和重要意義。

“輪值監督”，以條線協同監督融聚企業監督質效。在以往各項監督中發現，各監督條線因各自的職責定位，無法有效貫通協同開展內部聯動監督，而南京卷煙廠的“大監督輪值”是在各監督條線自查自糾開展履職監督的基礎上，不斷強化合規屬性的功能延伸，以解決企業實際問題為目標，進一步提高從監督審查到問題追究的貫通協同、有效銜接。2021年，南京卷煙廠開展2次多條線共同參與的合規性“體檢”，對所有簽訂合同、履約付款、完成驗收的采購事項開展了輪值大監督檢查，并根據近年來外部檢查關注的重點，對采購規范、投資管理、合同履約以及資金支付等重點方面開展專項摸底。

“規法貫通”，以盡職調查防控重大采購項目履約風險。為防范重大的規范和法律風險，解決交易過程中信息不對稱的問題，可能存在的履約風險項目對企業利益造成的損害等不規范的問題。南京卷煙廠率先通過法律盡職調查手段降低潛在法律風險，用法律風險防范的手段解決規范風險的問題。針對重大項目或可能存在較大履約風險的項目，依據調查對象的情況、目標、任務啟動盡職調查；針對參與招標的目標公司，通過盡職調查對存在的法律風險進行量化分析和評估，識別潛在的法律風險及可能帶來的隱性成本。目前，盡職調查項目招標工作已完成，項目處于與供應商合同簽訂階段。

“數字監督”，謀劃信息化手段提升合規性監督的可行性。南京卷煙廠嘗試探索在辦公平臺設置投訴舉報鏈接，并在企業微信公眾號設置投訴舉報專欄，員工可選擇實名或匿名反映問題情況，反饋后，線索提供人將收到信息反饋推送，并在企業范圍內進行公開公示。與此同時，信息化平臺定期推送企業內部違規違紀典型案例，以身邊事教育身邊人。

下一階段，南京卷煙廠將進一步強化監督引領，緊盯生產、經營、管理重要環節，服務中心工作，持續筑牢業務部門管理監督、職能部門專業監督、紀檢監察再監督三道防線，抓好事前、事中、事后三個環節強化協同監督，為實現高質量發展提供有力監督保障。