煙草在線摘自《東方煙草報》　　2015年，全球經濟緩慢復蘇，全球控煙運動不斷推進，卷煙需求總體平穩。細支煙、爆珠煙等產品增長迅猛；非卷煙類煙草制品及電子煙銷量持續增長，但增速明顯放緩。世界煙草業巨頭一方面積極研發新產品占領細分市場，另一方面通過國際并購，努力擴大市場份額，國際競爭日益激烈。

　　一、煙草業發展環境

　　受全球經濟低迷和煙草控制加強的雙重影響，世界煙草業發展環境日益嚴峻。

　　（一）稅收負擔持續加重

　　總體來看，實施加稅提價的國家和地區數量增加、加稅提價的幅度不斷增長。據世界衛生組織2015年全球煙草流行報告，2012年以來，共有106個國家和地區提高了煙草消費稅水平。截至2014年年底，對煙草制品實行高稅率（稅收占零售價格的75%以上）的國家共33個，較2008年增加11個，其中中低收入國家13個，占中低收入國家總數的9%；實行中等以上稅率（稅收占零售價格的50%~75%）的國家共97個，其中低收入國家5個，占低收入國家總數的16%，中等收入國家52個，占中等收入國家總數的49%，高收入國家40個，占高收入國家總數的72%。從加權平均稅率來看，高收入國家為64.8%，中等收入國家為55.1%，低收入國家為45.8%。

　　幾個重要的煙草消費國也實施了力度較大的加稅提價政策。俄羅斯自2014年起連續提高卷煙消費稅，2015年1月1日再次提稅，從量稅從每1000支800盧布（1盧布約合人民幣0.096元）提高到960盧布，從價稅從8.5%提高到11%，每1000支卷煙的消費稅總額不低于1330盧布。由于近年來連續加稅以及公共場所實行禁煙政策，俄羅斯卷煙銷量大幅下降，對本土煙草生產商造成了嚴重打擊，對全球煙草行業也產生了較大影響。韓國2015年1月上調卷煙稅率和價格，是近期加稅提價幅度最大的國家之一，每盒卷煙均價從2500韓元（1韓元約合人民幣0.0056元）漲至4500韓元。據韓國政府數據，2015年1~6月煙草稅收收入約為4.3萬億韓元，同比增長38%，銷量較去年同期下降28.3%，但3~6月環比增速較快，市場恢復能力較強。

　　（二）經營行為日益受限

　　2015年，卷煙平裝的快速推進使得煙草業經營進一步受限。據世衛組織統計，預計到2018年實施平裝的國家將增加到30個左右。澳大利亞、英國、法國、匈牙利、挪威、新西蘭、南非等10國政府高官曾在巴黎召開會議，提出了推行煙草制品平裝的計劃，得到了世衛組織的高度支持。目前，已實施平裝的國家有澳大利亞、愛爾蘭、英國、法國。

　　平裝自實施以來一直飽受爭議。澳大利亞實施之后，吸煙率不降反升，煙草制品非法貿易大幅增加。有關平裝的多起法律訴訟至今尚未終結。但近年來準備推行卷煙平裝的國家數量和增速仍呈上升態勢。煙草制品平裝的快速推行，與其他控煙政策的誕生及其發展軌跡具有高度相似性。在其他控煙政策已經達到一定覆蓋率的情況下，平裝容易受到廣泛關注。分析認為，平裝作為一項煙草控制措施的有效性仍需要更多時間和證據來證明，應防止煙草控制的核心由控制煙草廣泛流行向單純對抗煙草業轉變。

　　（三）消費群體主要變化

　　吸煙人口增加，吸煙率下降。目前全球約有13億卷煙消費者，且隨著世界人口的增加仍在不斷增加，吸煙率則持續下降。據世衛組織測算，1980~2012年，全球15歲以上男性吸煙率從41.2%降低到31.1%，15歲以上女性吸煙率從10.6%降低到6.2%，近年來女性吸煙率下降幅度快于男性；15歲以上消費者總體吸煙率年均下降0.9%，其中1996~2006年下降速度較快，年均下降1.7%，2006年之后逐步趨緩。目前，男性吸煙率較高的主要是歐亞大陸、西太平洋和南美洲南部，女性吸煙率較高的主要是歐洲中部和南部，青少年吸煙率較高的主要是歐洲中部和東部、部分西太平洋島國、南美洲南部和美國、南非等地。吸煙率與收入、受教育程度有明顯關系，收入越高、受教育程度越高的人群吸煙率越低，但人均吸煙量卻明顯較高。

　　總體人均吸煙量基本穩定。據世衛組織測算，1980~2012年，全球卷煙消費者的人均吸煙量基本保持穩定，約在18支/天。人均吸煙量與該地吸煙率之間沒有明顯關系，較高的人均吸煙量不僅出現在俄羅斯及部分周邊國家等吸煙率較高的地區，同時出現在澳大利亞、美國、加拿大、巴西等國以及北歐、北非等吸煙率為中低水平的地區。分析認為，部分國家和地區吸煙率的下降是因為煙草控制力度的加大，而尚未戒煙的消費者往往日均吸煙量較大，因此出現了低吸煙率和高人均吸煙量并存的情況。

　　二、主要煙草制品市場

　　卷煙仍是全球煙草制品的主要品類，也是煙草控制的主要針對品類，在許多國家和地區的銷量均呈現下降趨勢。與此同時，非卷煙類煙草制品，包括雪茄煙、細切煙絲等燃燒類煙草制品，口含煙、鼻煙等無煙氣煙草制品，總體銷量均呈現上升趨勢。卷煙與非卷煙類煙草制品之間的替代關系較為顯著。

　　（一）卷煙

　　全球及分區域卷煙銷量情況。2015年全球卷煙銷量（不含中國）約6000萬箱，總量基本保持平穩。從區域來看，卷煙消費量由大到小依次為歐洲、美洲、東南亞、西太平洋、地中海東部、非洲地區。其中，地中海東部地區是2000年以來卷煙消費量增速最大的地區，已累計增加近三分之一，主要原因是人口持續增長和經濟發展；非洲銷量基數低且增速緩慢，但人口眾多，是目前來看增長潛力最大的地區；其他地區銷量均為下降趨勢，其中美洲地區下降速度最快。從收入水平來看，發達國家卷煙銷量下降趨緩，部分發展中國家卷煙銷量有所增加，主要受當地宏觀經濟形勢、人口增長、卷煙價格、非法貿易數量等因素影響。

　　部分重點國家和地區卷煙銷量情況。2015年，歐盟地區宏觀經濟有所好轉，廉價細切煙絲增速放緩，各國卷煙消費稅率差距縮小，卷煙非法貿易量下降，電子煙管制加強，電子煙銷量增長顯著降低，因而卷煙銷量下降速度顯著減緩。俄羅斯卷煙銷量延續了過去兩年的下降勢頭，主要原因是卷煙消費稅的連續提高、公共場所禁煙等措施的實施以及宏觀經濟的低迷。北非地區銷量下降主要受到埃及卷煙消費稅提高、銷量下降的影響。韓國銷量大幅下降主要受到卷煙消費稅大幅提高的影響。土耳其、烏克蘭銷量增長的主要原因是非法貿易數量的下降。

　　從品類細分來看，細支煙近十年來發展勢頭迅猛。據歐睿國際數據顯示，2010年細支煙占全球卷煙銷量的3%左右，2015年達到6%~8%。KT&G公司超細支卷煙“愛喜”是目前全球銷量最大的細支煙品牌，2014年出口72.2萬箱，同比增加30.2%，奠定了該公司在全球細支煙市場的領導地位。其他著名細支煙品牌包括菲莫國際的Virginia、英美煙草的Vogue、日本煙草的Glamour等。全球最大的細支煙市場在俄羅斯，其次為韓國、波蘭、日本、美國、烏克蘭、巴西、意大利等。細支煙迎合了當前卷煙低焦化、時尚化的兩大發展趨勢，預計未來仍將在全球范圍保持快速增長。

　　從產品性質來看，全球打擊非法貿易力度不斷加大，非法貿易數量顯著減少。2014年，歐盟地區假煙和走私煙消費量為113.2萬箱，同比下降3.3%，約相當于市場總量的10.4%。法國、德國、英國非法卷煙銷量較大，分別為17.8萬箱、16.3萬箱、12.6萬箱；挪威、拉脫維亞、立陶宛、希臘非法卷煙貿易量占比最高，達20%以上；英國、希臘、意大利非法卷煙貿易量同比增加最為顯著。由于歐盟提高了對煙草最低消費稅的要求，東部國家普遍加稅提價，導致內部價差迅速縮小，但與周邊國家價差擴大，致使非法煙草制品大量流入，占到了整個假煙和走私煙量的85%以上。2014年，澳大利亞假煙和走私煙約折合260萬公斤，占煙草制品消費的14.5%，較上年增加1個百分點，主要原因是無品牌散煙數量大幅增加43%，占非法煙草制品的一半以上，約造成稅收損失13.5億澳元（1澳元約合人民幣4.92元）。卷煙消費稅的連續提高使得澳大利亞成為卷煙走私目的地，煙草消費結構也在下降，高檔產品占比13%，同比下降3個百分點；中檔產品占比39%，同比下降6個百分點；低檔產品占比47%，同比提高9個百分點。

　　2015年世界部分國家和地區合法卷煙銷量

　　注：數據來自菲莫國際2015年快報和奧馳亞集團2015年快報，其中歐盟、烏克蘭銷量數據較去年有較大調整。同比變化幅度中，帶括號表示負增長，不帶括號表示正增長。

　　（二）雪茄

　　雪茄銷量整體處于上升態勢。北美和歐洲是世界主要雪茄市場，占比達90%以上，以機制大雪茄為主。2014年美國機制雪茄（不含小雪茄）市場規模約50億支，較上年增長9%，手卷雪茄的增幅基本與之持平。預計未來5年雪茄仍將保持3%以上增長速度，其中機制大雪茄增速相對更快。受到經濟環境及供應方市場拓展的影響，整體市場價格有下行趨勢，女性、青年是新生消費群體，調味雪茄受到歡迎。受美國與古巴外交關系改善的影響，古巴雪茄市場前景大幅提振。2014年歐洲機制雪茄市場規模約53億支，較上年略有下降，主要由于經濟復蘇乏力，消費結構有下行趨勢。世界雪茄生產集中度很高，帝國煙草子公司阿塔迪斯是全球最大的優質手卷雪茄制造商，銷售額位列第一，與古巴雪茄煙制造商哈伯納斯有合資公司，在高端雪茄領域占據絕對領導地位。斯堪的納維亞煙草集團是全球銷量最大的雪茄制造商，年產雪茄約30億支，銷售額位列第二，其第二大股東瑞典火柴公司年產雪茄約11億支，二者在機制雪茄市場占據較大份額。

　　（三）無煙氣煙草制品

　　無煙氣煙草制品主要包括鼻煙、嚼煙、口含煙等傳統品類以及瑞典口含煙等新型品類，近年來總體銷量不斷增加，但增速有所減緩。據世衛組織調查，2014年無煙氣煙草制品覆蓋全球70個國家，占總人口的73%。其中使用范圍最廣的類型是鼻煙，覆蓋52個國家，人口比例約65%；其次瑞典口含煙，覆蓋21個國家，人口比例約55%；第三是嚼煙，覆蓋5