摘要：隨著煙草行業(yè)各項整改整治工作的縱深推進，各級專賣監(jiān)管部門堅持牢固樹立“抓整改整治就是推動高質量發(fā)展”的理念，堅定自覺地把整改整治作為貫徹落實習近平總書記關于黨的自我革命的重要思想的具體實踐，高度注重自律，切實管好自己，努力以自身規(guī)范管理的確定性應對外部環(huán)境的不確定性。本文將就如何增強風險防范意識和能力，深入研究排查合規(guī)監(jiān)管領域風險隱患，完善防控措施進行研究探索。

在今年召開的國家煙草專賣局全面深化改革領導小組會議上，張建民局長指出，今年是全面深化改革又一個重要年份，全行業(yè)要認真學習領會習近平總書記重要講話精神，結合行業(yè)工作實際，要進一步完善安全發(fā)展體制機制、健全風險防控工作體系，推動形成隱患排查、風險識別、監(jiān)測預警、及時處置閉環(huán)管理。要堅持穩(wěn)中求進工作總基調，始終堅持把保持經濟平穩(wěn)運行和市場良好狀態(tài)擺在優(yōu)先位置，高效統(tǒng)籌整改整治、因地制宜培育新質生產力、標本兼治化解風險隱患。

1.全覆蓋排查分析各類風險隱患，強化工作責任管理監(jiān)督。

根據(jù)工作權限、級別不同，可以將風險隱患分為：行業(yè)法律風險、業(yè)務監(jiān)督風險、干部廉潔風險等3項；根據(jù)崗位作業(yè)不同，可以將風險隱患分為：專賣執(zhí)法風險、卷煙經營風險、煙葉生產責任風險等3項。下面結合各業(yè)務監(jiān)督環(huán)節(jié)，完善風險防控機制，強化應對舉措。

1.1專賣執(zhí)法風險分類處置。

專賣執(zhí)法全過程系統(tǒng)性風險防控工作，要嚴格執(zhí)行“三項制度”，堅持“持證上崗”，堅決落實“六個嚴禁”，做到廉潔執(zhí)法、規(guī)范執(zhí)法、安全執(zhí)法。一是強化學習，辨別風險。組織全體執(zhí)法人員學習涉煙監(jiān)管典型案例并開展討論，樹立風險意識，提高應對風險的能力，牢牢掌握工作主動權，確保不發(fā)生重大執(zhí)法風險。通過梳理行政執(zhí)法風險，加強對行政許可、市場檢查、案件查辦等執(zhí)法風險點的分析和排查，認真梳理依法行政過程中的法律風險點，將容易出現(xiàn)的執(zhí)法過錯列為執(zhí)法監(jiān)控重點，制定防范措施，注重日常提醒、糾錯，將問題消滅在萌芽之中。二是強化責任，降低風險。加大對執(zhí)法各環(huán)節(jié)監(jiān)督和工作流程的管理力度，拓寬監(jiān)督渠道；明確各環(huán)節(jié)的執(zhí)法要求和標準；針對執(zhí)法檢查調查、行政許可、案件審理、司法銜接等法律風險高發(fā)環(huán)節(jié)，構建專賣行政執(zhí)法風險內外監(jiān)督防控體系。三是強化意識，規(guī)避風險。開展執(zhí)法風險評估，制定應對措施，積極關注輿情事件，做到專賣執(zhí)法風險防控前置，實現(xiàn)專賣執(zhí)法風險動態(tài)管控，有效提升專賣執(zhí)法風險防控水平。全員簽訂廉潔承諾書，加強日常監(jiān)督，持續(xù)深入推進“守底線、防風險”教育，把防范化解重大風險融入專賣監(jiān)管各環(huán)節(jié)、融入崗位履責全過程，深入推進風險防控常態(tài)化。

1.2卷煙經營風險分類處置。

充分認識當前市場環(huán)境發(fā)生的變化以及行業(yè)高質量發(fā)展對卷煙經營的新要求，牢固樹立風險意識，圍繞“貨源組織、需求預測、品牌進退、客戶分檔、營銷策略、訂單采集、貨款結算、物流配送等卷煙經營八大環(huán)節(jié)，建立健全卷煙規(guī)范經營科學監(jiān)管體系，以規(guī)范卷煙經營風險防控為基礎，以卷煙規(guī)范經營中存在的問題為導向，以國家煙草專賣局相關工作監(jiān)管要求為出發(fā)點，以基層工作人員的實際需求為落腳點，加強論證研究，確保可操作性、實用性、有效性。擬定體系建設整體框架。根據(jù)“按照流程找風險”的要求，將卷煙規(guī)范經營科學監(jiān)管體系建立在卷煙經營業(yè)務操作流程的基礎之上，橫向做到對相關部門逐流程、逐環(huán)節(jié)、逐節(jié)點的監(jiān)管，縱向做到對各業(yè)務流程的事前、事中、事后的監(jiān)控，著力構建“事前預防、事中監(jiān)管、事后處理”的監(jiān)管體系。根據(jù)預警的類型、不規(guī)范經營的風險點，形成客戶管理、貨源組織、訂單管理、結算配送、非法流通五大類系統(tǒng)設計的頂層設計框架結構，形成系統(tǒng)的頂層結構。對目前的異構數(shù)據(jù)形成的預警進行梳理，通過技術手段進行固化，形成常態(tài)化監(jiān)管；對不規(guī)范風險點進行多維度、多層面的梳理，形成市、縣、站點全覆蓋不規(guī)范經營風險點清單。對照涉及捆綁搭配銷售、附加不合理交易條件、優(yōu)親厚友等差別營銷策略等涉嫌濫用市場支配地位行業(yè)發(fā)展風險等，要提高風險識別和應對能力，前瞻性防范化解卷煙經營風險。通過物流配送最后一公里服務管理，把數(shù)據(jù)轉化為新工具、新方式、新效益，以數(shù)字賦能推動高風險客戶靶向治理，探索構建一套高風險客戶數(shù)字預警模型。將市場規(guī)范監(jiān)管實踐中的數(shù)字思維導圖與數(shù)字建模進行有機統(tǒng)一，依托客戶零售數(shù)據(jù)、客戶經營行為信息等內容，運用算法形成銷售情況、營業(yè)狀態(tài)、消費數(shù)據(jù)三大類畫像特征，并根據(jù)畫像結果，歸納出異常經營客戶的共性問題，最終形成疑似高風險客戶的預警名單。依托“數(shù)據(jù)篩查”推進靶向治理，打造數(shù)字模型多維度應用矩陣，把篩查結果分為三類預警：即違規(guī)經營嫌疑客戶、操作不規(guī)范客戶、存在客觀原因客戶。針對三類預警客戶，對癥下藥、分類治理，對于違規(guī)經營嫌疑客戶，交由相關區(qū)專賣部門進一步排查；對于操作不規(guī)范客戶，分析造成不規(guī)范的原因，引導零售終端規(guī)范操作；對于存在客觀原因客戶，針對不同情況給予個性化服務指導。

1.3煙葉生產經營責任風險分類處置。

梳理重點人員、重點環(huán)節(jié)、重點事件、重點時間風險隱患清單，制定應對機制。管住關鍵人。全面理清管理、技術、業(yè)務、操作類的崗位職責和風險點，抓住煙葉生產管理中的關鍵少數(shù)，強化使命、責任、擔當意識；加大對關鍵崗位人才的培訓和管理，讓清正廉潔的黨員干部充實到煙站的管理崗位上，樹立以人民為中心的發(fā)展思想，筑牢服務種煙農戶、切實維護國家利益。管好關鍵事。抓住煙葉的“種、收、補”三個主要關鍵事，進一步深化煙葉種植收購合同管理、煙葉生產投入補貼規(guī)范監(jiān)督、煙葉收購工作專項檢查工作，建立相應風險點的防控機制，細化監(jiān)管措施，加強整改督導。管在關鍵時。抓牢煙葉種植育苗、移栽、大田采收、烘烤、收購關鍵時點的風險防控。進一步做實做細煙葉移栽合同面積落實監(jiān)管、大田管理不適用煙葉處理、烘烤出入烤臺賬監(jiān)管、煙葉收購現(xiàn)場規(guī)范監(jiān)督，對不規(guī)范風險點要抓早抓小，切實提升風險防控實效。管緊關鍵處。煙站是組織煙葉生產、實施煙葉收購、服務種植農戶的派出機構，煙葉生產全過程風險點的防控關鍵處就在于煙葉收購站點。進一步抓住煙站風險防控源頭治理，要監(jiān)督煙站內控制度流程是否健全完善，煙葉生產管理是否科學合理，制度執(zhí)行是否到位，是否存在內部牟利的不規(guī)范行為。

2.全過程監(jiān)管風險防控閉環(huán)處置，落實落細預警研判機制。

風險防控重在各類風險的預判和提醒，重點防范和強化事前、事中處置。內管部門要發(fā)揮預警研判機制，堅持治已病和防未病齊抓。突出問題意識，從經營、管理、監(jiān)督等全鏈條對問題線索開展調查，堅持查找問題、完善制度、追責問責一體推進，提高違規(guī)風險預警能力和自身免疫力，持續(xù)推進行業(yè)強肌健體、激濁揚清。綜合運用經營預警、真煙流動、投訴舉報、多員聯(lián)動等大數(shù)據(jù)分析查找異常線索，針對典型案例深入挖掘、調查處置，研判重點卷煙品規(guī)規(guī)模性、趨勢性流動反映的供需關系，精準定位訂單合同、生產記錄等異常線索并嚴肅查處背后的違規(guī)問題。圍繞卷煙規(guī)范經營，強化內部監(jiān)管措施。持續(xù)深化整改整治，落實落嚴后續(xù)監(jiān)管長效機制。嚴格落實國家局、省局“靠煙吃煙”專項整治要求，協(xié)同專賣、營銷等相關部門聯(lián)合發(fā)力，制定整改措施，建立長效治本機制。加強專項整治后續(xù)監(jiān)管，檢查督促各單位落實禁業(yè)回避登記備案、審核等制度規(guī)定，壓實檔位評定和貨源投放等環(huán)節(jié)的監(jiān)管責任，確保卷煙經營“一禁止三公開”要求執(zhí)行到位。持續(xù)強化全覆蓋監(jiān)管，落實落地風險防控要求。夯實“兩煙”生產規(guī)范經營基礎。緊盯親屬店等重點監(jiān)管對象，健全親屬店動態(tài)監(jiān)管臺賬；緊盯市場營銷促銷等重點領域，加大卷煙宣傳促銷監(jiān)管。完善煙葉監(jiān)管措施，守住守好煙葉計劃“紅線”，全面排查系統(tǒng)外企業(yè)參與煙葉種植經營情況，堅決防止各類廢棄煙草專賣品流入制假窩點。對照卷煙和煙葉監(jiān)管指引，完善防控機制和風險責任清單，全面推動規(guī)范經營風險防控機制建設，建立業(yè)務監(jiān)督的貫通協(xié)同機制，推動與紀檢監(jiān)察監(jiān)督協(xié)同。持續(xù)細化協(xié)同溯源，落實落細異常流動綜合治理。突出靶向綜合治理，運用系統(tǒng)多維數(shù)據(jù)，注重分析研判重點品規(guī)規(guī)模性、趨勢性流動所反映的供需關系，精準定位問題線索，深入挖掘調查，嚴肅查處背后的違規(guī)問題。探索工商協(xié)同、專銷協(xié)同的有效措施，及時共享異動的品規(guī)、數(shù)量、路徑等信息，共同研判市場實際需求和供求匹配情況；加強與專賣部門共同協(xié)查，統(tǒng)籌推進真煙案件溯源治理，實施違法大戶精準打擊、販運團伙聯(lián)動查緝，推動真煙異常流動從個案查處向破網(wǎng)斷鏈轉型，從源頭紓解真煙異常流動壓力。持續(xù)優(yōu)化內管隊伍，落實落新標準化體系監(jiān)管責任。對照當前內管工作實際目標要求，重點捋清縣級綜合監(jiān)督組內管崗位職責，建立縣級內管工作標準化、規(guī)范化操作手冊，完善內管作業(yè)指導書。積極探索開展內管課題研究，進一步提升隊伍監(jiān)管能力。

3.全員貫通高效能協(xié)作機制運用，促進風險防控機制科學高效。

積極構建全員互通協(xié)作通道，以四員信息聯(lián)動為基礎，推動信息共享、機制共建、業(yè)務協(xié)同、流程互通，提高綜合治理效能。著力貫通部門協(xié)調機制，定期召開聯(lián)席通報會議。對低風險的問題處理。內管以提醒單或反饋單形式給專賣、營銷、物流、煙葉等相關部門加強業(yè)務監(jiān)督措施，形成閉環(huán)管理；對中風險的重點問題或線索查處協(xié)同。以綜合監(jiān)督組形式下發(fā)建議書、整改書、協(xié)同調查函、再監(jiān)督等形式等，進一步加大查處力度；對高風險的問題處理。內管以案件轉辦單、或移送函等反饋給綜合監(jiān)督組或紀檢監(jiān)察進行專責監(jiān)督或再監(jiān)督。強化風險防控意識，堅持“嚴”的總基調，始終秉持評查程序嚴、整改措施嚴、跟蹤反饋嚴的“三嚴”工作作風，常態(tài)化開展自查自糾，切實守牢規(guī)范底線，及時消除隱患，確保營銷條線系統(tǒng)性風險防控體系作用運行監(jiān)管到位。持續(xù)優(yōu)化評查工作，聚焦營銷條線風險點，建立風險防控手冊，定期更新風險防控檢查事項，構建季度評查有重點、年度評查全覆蓋的長效工作機制，健全內控體系，保障卷煙營銷和煙葉生產全流程、全環(huán)節(jié)規(guī)范運行。有效落實崗位職責，圍繞關鍵領域、重點環(huán)節(jié)，整合風險防控責任清單，構建業(yè)務部門及時查、責任部門主動改、上級部門持續(xù)跟的閉環(huán)管理模式，把苗頭性問題解決在事前，規(guī)范性落實持續(xù)到事后，推動干部員工隊伍將規(guī)范經營要求內化于心、外化于行。完善風險評查機制，確立評查形式，形成督查上季度整改情況、總結本季度評查經驗、規(guī)劃下季度評查內容的三位一體工作模式，打通聯(lián)席會議通報機制，全鏈條統(tǒng)籌部署，多方位協(xié)同推進，推動系統(tǒng)性風險防控評查工作縱深化、制度化、體系化。

4.典型案例作業(yè)指導標準化服務，提升風險防范機制落實落地。

通過出臺案例指導制度，建立健全風險防范典型處置案例，對煙草行業(yè)完善治理體系、統(tǒng)一制度適用、防范化解風險等方面具有重要意義，進一步將煙草專賣制度優(yōu)勢轉化為行業(yè)治理效能。一是加強應用。煙草行業(yè)同時肩負行政管理與生產經營兩方面責任，工作覆蓋面較廣，環(huán)節(jié)較多，內容復雜。上級部門通過研究分析案例為制定決策提供實際的參考，啟發(fā)創(chuàng)新思維，改進過去工作中出現(xiàn)的不足。管理監(jiān)督者可以通過案例分享成功的管理實踐經驗，以案例形式與其他地方的經驗交流溝通。基層工作者可以通過案例學習各個工作領域過去累積的經驗和教訓，避免出現(xiàn)重復性錯誤，提高工作效率。案例指導制度可以有效在橫向、縱向上打通行業(yè)不同領域、不同層級之間的聯(lián)系通道，更好地指導各個方面的具體工作，進一步在制度層面提升行業(yè)軟實力，保障行業(yè)治理體系的系統(tǒng)性、協(xié)調性。二是化解風險。當前煙草行業(yè)面臨非理性過激控煙風險、反壟斷合規(guī)管理風險、廉潔風險、輿情風險等各類挑戰(zhàn)，要保證安全發(fā)展就必須注重風險防范，守牢安全底線。案例指導制度在防范風險方面具有突出作用，通過研究先例，可以了解此前發(fā)生的風險事件，從中學習汲取教訓；通過規(guī)范化運作，提前制定相應的預防措施防止類似情況再次發(fā)生，進而有針對性地防范化解重大風險，比如以控煙履約協(xié)調案例防范非理性過激控煙風險、以行業(yè)執(zhí)紀執(zhí)法案例防范廉潔風險等。案例指導制度可以幫助識別可能存在的風險，預測潛在的風險因素，評估風險的嚴重性和可能性，防患于未然。案例指導制度可以用于員工培訓，幫助更好地了解風險和危機管理的重要性，掌握和提升處理風險事件的水平。三是保證效力。要充分遵循《煙草專賣法》《煙草專賣法實施條例》《電子煙管理辦法》等已經出臺的法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、部門規(guī)章、行政規(guī)范性文件等法律規(guī)章制度，吸收行業(yè)其他一般典型案例及長期以來的工作慣例做法，保證案例中相關規(guī)則的參照作用能夠在基層單位有效發(fā)揮。推動廣泛應用于行業(yè)內對案例存在需求的各個領域，具體如打假打私、互聯(lián)網(wǎng)涉煙監(jiān)管、電子煙監(jiān)管、行政執(zhí)法、風控合規(guī)、紀檢監(jiān)察、規(guī)范采購管理、控煙履約、黨建、營銷、煙葉、軟實力建設等。

結束語：當前，專賣執(zhí)法監(jiān)督等需要應對的風險挑戰(zhàn)比以往更加錯綜復雜，要主動防范非法煙草貿易及行業(yè)發(fā)展等各類風險挑戰(zhàn)，切實增強憂患意識，著力防范化解重大風險。聚焦專賣執(zhí)法實踐遇到的新問題，破解當前存在的深層次問題，不斷提出真正解決問題的新理念新思路，在法治軌道上積極推進煙草執(zhí)法能力和專賣執(zhí)法風險防控體系建設的現(xiàn)代化。堅持眼睛向內、推進專賣品生產經營全覆蓋監(jiān)管，統(tǒng)籌開展對屬地行業(yè)內各類生產經營企業(yè)的日常監(jiān)管、定期檢查；精準治理違規(guī)行為，推動補齊規(guī)范經營制度機制短板；有效強化監(jiān)管短板弱項，突出對企業(yè)相關業(yè)務和產業(yè)鏈上下游企業(yè)的監(jiān)管，從源頭上營造和保持健康良好的市場秩序。

參考文獻

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