根據(jù)國家郵政局的數(shù)據(jù)顯示，2023年我國快遞業(yè)務(wù)量高達(dá)1320.7億件，人均收發(fā)郵件近百件，近年來，伴隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)和物流行業(yè)迅猛發(fā)展，物流寄遞業(yè)已成為我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的重要支柱，但同時(shí)因物流的便捷性和隱蔽性，被不法人員覬覦使其成為了假冒偽劣走私煙草制品非法流通的重要途徑。煙草走私、假冒偽劣卷煙通過快遞和郵政寄遞案件頻發(fā)，嚴(yán)重沖擊了煙草市場(chǎng)秩序，侵害了消費(fèi)者合法權(quán)益，對(duì)國家稅收和消費(fèi)者身心健康產(chǎn)生了嚴(yán)重的負(fù)面影響。本文分析研究物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件的成因與特點(diǎn)，可以為我們?nèi)珖骷?jí)煙草專賣行政主管部門制定更精準(zhǔn)的監(jiān)管政策提供理論依據(jù)，以期今后共同維護(hù)好健康有序的煙草市場(chǎng)環(huán)境。

1.物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件的概念及其特點(diǎn)

物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件是指違法人員在煙草制品的流通過程中，通過非正規(guī)渠道快遞、物流等，進(jìn)行非法生產(chǎn)、銷售、運(yùn)輸、儲(chǔ)存或郵寄煙草制品的違法行為。這類案件的特點(diǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.1警惕隱蔽性強(qiáng)：涉煙違法人員警惕性高，信息發(fā)布平臺(tái)和通訊渠道形式多樣，且常換通過各種聊天交友軟件、朋友圈、網(wǎng)絡(luò)信息或者虛擬網(wǎng)址網(wǎng)店，以銷售“煙標(biāo)”的形式或者偽裝成其它類煙商品的形式售賣卷煙，經(jīng)營極為隱蔽，較難發(fā)現(xiàn)。物流寄遞渠道廣泛，涉煙違法人員可能利用快遞公司的匿名性，使得追蹤和查處難度增大。很多涉煙違法人員都是通過陌陌、微信、QQ等交友軟件下單購買假煙，利用支付寶、微信支付進(jìn)行轉(zhuǎn)賬交易，采取快遞方式進(jìn)行卷煙送貨上門，涉煙違法人員選擇快遞往往是由于寄遞運(yùn)輸隱蔽性強(qiáng)、成本低廉、方便快捷、風(fēng)險(xiǎn)低。

1.2區(qū)域性跨度較大：涉煙違法人員擁有互聯(lián)網(wǎng)違法售假網(wǎng)站、聊天工具的賬號(hào)和密碼，可以不受地域限制，物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件違法活動(dòng)往往橫跨數(shù)個(gè)省份和城市，部分查獲的走私雪茄案件甚至可能涉及多個(gè)國家和地區(qū)，受管理權(quán)限的限制，使得各級(jí)煙草專賣行政主管部門監(jiān)管和執(zhí)法面臨挑戰(zhàn)。

1.3高科技手段輔助參與：物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件往往都是通過虛擬電話、快遞等進(jìn)行交易，交易數(shù)據(jù)量龐大，交易明細(xì)內(nèi)容繁雜，涉煙違法人員往往躲在幕后，可能利用互聯(lián)網(wǎng)、香港澳門電話卡、國境外電話卡、銀行卡等技術(shù)進(jìn)行境外加密和物流追蹤，進(jìn)行智能化操作，逃避監(jiān)管。

1.4產(chǎn)供銷鏈條式：物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件往往涉及生產(chǎn)、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、銷售等多個(gè)環(huán)節(jié)，經(jīng)常會(huì)形成一個(gè)從出資、制版印刷、制作和銷售假煙、運(yùn)輸?shù)戎T多環(huán)節(jié)分工明確的網(wǎng)絡(luò)犯罪集團(tuán)，犯罪過程銜接緊密，運(yùn)轉(zhuǎn)有序，呈現(xiàn)流水式產(chǎn)銷一條龍作業(yè)，涉煙違法人員產(chǎn)銷網(wǎng)絡(luò)數(shù)量眾多、層級(jí)復(fù)雜，偵查工作難度大。

1.5時(shí)效性強(qiáng)：物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件涉案物品多為快速流轉(zhuǎn)的物流寄遞，要求執(zhí)法部門迅速采取行動(dòng)，防止假冒偽劣煙草制品流入市場(chǎng)。

1.6社會(huì)危害大：物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件波及面廣，涉及人員數(shù)量較多，多為以前從事涉煙犯罪被判刑人員，作案手段愈發(fā)成熟和老練，一方面團(tuán)伙成員之間均用于作案的號(hào)碼（購買他人號(hào)碼或者是死亡人員身份辦理號(hào)碼）單線聯(lián)系，一處被查即采取斷尾求生手法,避免波及全鏈條，另一方面實(shí)施狡兔三窟，多點(diǎn)選擇生產(chǎn)、儲(chǔ)存庫房,減低暴露風(fēng)險(xiǎn)和打擊成本，各成員之間多采取現(xiàn)金交易，割裂賬戶關(guān)聯(lián)或者使用沒有任何關(guān)聯(lián)關(guān)系的賬戶,防止被查并獲取證據(jù)。為避免查處后查封凍結(jié)財(cái)產(chǎn),本人及近親屬名下基本存款、車輛、房產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)早已轉(zhuǎn)移為空。非法煙草制品不僅損害消費(fèi)者權(quán)益，對(duì)消費(fèi)者的身體健康造成威脅，更加破壞了良好的煙草市場(chǎng)秩序。

2.物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件的監(jiān)管難點(diǎn)

2.1反偵察隱蔽性強(qiáng)。物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件違法人員善鉆空子且不用正面交易。為了逃避打擊，不法煙販通常采取少量多次的形式郵寄卷煙，每次寄的卷煙量不多，往往沒有超過郵寄卷煙的最高限量，但是分日期分批次由多個(gè)人員角色分多個(gè)包裹寄出，且收件人為批量多次，這無疑加大了煙草部門的工作量，需要耗費(fèi)大量人力、物力才能從包裹的海洋中發(fā)現(xiàn)涉煙違法包裹，還要對(duì)查獲的包裹進(jìn)行分類分析，有時(shí)煙草部門執(zhí)法人員在沒有獲取準(zhǔn)確信息情報(bào)的情況下根本無從下手，加之寄遞的方便快捷，運(yùn)輸時(shí)間短，且提供送貨上門服務(wù)，買賣雙方不需要直接見面交易，就是查到了涉煙違法包裹，要找到當(dāng)事人也是非常困難。

2.2執(zhí)法權(quán)限、時(shí)間空間受限。根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定，煙草部門無權(quán)單獨(dú)對(duì)郵件包裹進(jìn)行拆包檢查，如果要對(duì)涉嫌非法寄遞假私煙的包裹進(jìn)行檢查，需獲得郵政管理部門批準(zhǔn)配合檢查，或者由公安機(jī)關(guān)協(xié)同檢查。加上快遞企業(yè)分揀工作的特殊性，經(jīng)常需要休息日、節(jié)假日和晚間深夜凌晨開展檢查行動(dòng)，長期協(xié)同公安、郵政部門人員，不定時(shí)深夜作戰(zhàn)困難較大。　

2.3條件精力有限。執(zhí)法人員涉煙情報(bào)搜集及應(yīng)用能力有待提高，缺少專業(yè)的情報(bào)分析人員，執(zhí)法人員對(duì)可疑單號(hào)的篩查存在工作量大、準(zhǔn)確率低、時(shí)效性差的問題，大量的快遞單數(shù)據(jù)需要分析篩查篩選，情報(bào)分析力量薄弱，很大程度上影響了卷煙打假和網(wǎng)絡(luò)案件經(jīng)營工作。

2.4其它疏漏。快遞企業(yè)及其從業(yè)人員法律意識(shí)不足，責(zé)任心不夠，卷煙真假識(shí)別水平欠缺。有的快遞商家單純?yōu)榱耸杖】爝f費(fèi)用，放松甚至根本不對(duì)其所承運(yùn)的貨物進(jìn)行檢查驗(yàn)收，只要在快遞包裹單上隨便注明食品、日常用品之類，基本上都能一路暢通無阻，加上快遞從業(yè)人員對(duì)真假煙識(shí)別能力欠缺，在收寄驗(yàn)貨時(shí)根本不會(huì)在意卷煙的真假，從而導(dǎo)致郵寄假冒偽劣煙草制品違法現(xiàn)象頻繁出現(xiàn)。

3.物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件的管轄權(quán)歸屬

根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件違法行為由違法行為發(fā)生地的相關(guān)行政機(jī)關(guān)管轄；犯罪行為由犯罪地公安機(jī)關(guān)管轄，或犯罪嫌疑人居住地公安機(jī)關(guān)管轄；幾個(gè)行政機(jī)關(guān)都有管轄權(quán)時(shí)，由最先受理的行政機(jī)關(guān)管轄；管轄權(quán)出現(xiàn)爭議時(shí)，報(bào)共同上級(jí)指定管轄。由于物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件的特殊性，涉煙案件的管轄權(quán)問題也存在著爭議。建議各級(jí)煙草專賣行政主管部門在偵辦互聯(lián)網(wǎng)案件過程中主要把握以下幾個(gè)原則：

3.1主要違法犯罪發(fā)生地管轄原則。一起物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法網(wǎng)絡(luò)案件可能涉多個(gè)下線地址，但上線地址卻比較集中。因此，在偵辦互聯(lián)網(wǎng)案件中，我們可以根據(jù)違法犯罪嫌疑人的居住地或主要違法犯罪發(fā)生地來確定管轄權(quán)。根據(jù)刑事訴訟法第二十五條的規(guī)定，刑事案件實(shí)行“犯罪地為主、被告人居住地為輔”的地域管轄規(guī)則。對(duì)于“犯罪地”，《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國刑事訴訟法〉的解釋》（以下簡稱《解釋》）第二條予以明確規(guī)定。《解釋》第二條采取了“定性+列舉”的方式確定信息網(wǎng)絡(luò)犯罪的“犯罪地”，“定性”是將“犯罪地”集中規(guī)定為犯罪行為地和犯罪結(jié)果地，“列舉”則是對(duì)“犯罪地”的具體地域內(nèi)容進(jìn)一步詳細(xì)列舉。

3.2“誰先受理，誰先管轄”原則。對(duì)于行政違法類案件，由違法行為發(fā)生地?zé)煵輰Ｙu行政管理機(jī)關(guān)管轄。違法行為發(fā)生地是指物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件違法行為的發(fā)現(xiàn)地、實(shí)施地、結(jié)果地和影響地，上述發(fā)生地“誰先受理，誰管轄”。物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件涉及刑事案件移交公安機(jī)關(guān)處理，由公安機(jī)關(guān)按照其有關(guān)程序規(guī)定確定管轄權(quán)。根據(jù)偵辦經(jīng)驗(yàn)，公安機(jī)關(guān)一般也是按照“誰先受理，誰管轄”的原則確定管轄權(quán)。按照該原則確定管轄權(quán)，一方面是因?yàn)橄仁芾淼男姓C(jī)關(guān)已經(jīng)收集了相關(guān)證據(jù)資料，進(jìn)行管轄可以切實(shí)提高案件偵破效率，避免貽誤偵辦時(shí)機(jī)；另一方面，可以有效防止物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件出現(xiàn)無人管轄或相互推諉、扯皮的問題。

3.3報(bào)請(qǐng)上級(jí)指定管轄原則。同一個(gè)物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件被兩個(gè)或兩個(gè)以上縣級(jí)局同時(shí)受理并偵辦，如果各縣級(jí)局之間無法達(dá)成一致，無法實(shí)現(xiàn)管轄權(quán)自行移交，也可以實(shí)行管轄權(quán)報(bào)請(qǐng)共同的上級(jí)煙草專賣行政主管部門指定管轄原則，這樣既解決了管轄權(quán)爭議的問題，又節(jié)約了辦案資源，避免了重復(fù)辦案、做無用功的情況。

4.物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件查處關(guān)鍵環(huán)節(jié)

根據(jù)對(duì)各類物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)梳理，有效線索信息可以分為人流、物流、車流、資金流、信息流等等，這其中人員流、物流、資金流是有效查處物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。這樣的規(guī)律體現(xiàn)在物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件上就是：涉煙犯罪案件一般都離不開人員、貨物、資金三條主線，因?yàn)榧倜皞瘟泳頍熀妥咚骄頍煹纫埠推渌唐芬粯?#xff0c;需要有人以貨幣為媒介進(jìn)行交換，更需要有人把假冒卷煙從產(chǎn)地運(yùn)往銷區(qū)。

4.1“人員流”。對(duì)已查獲的涉案嫌疑人，要弄清楚他是什么角色，在網(wǎng)絡(luò)案中起什么作用。一般情況下，開始查到的都是下線等中間環(huán)節(jié)的嫌疑人，這就需要我們要善于向兩頭突破，一頭是上家，貨的源頭；一頭是下家，是網(wǎng)絡(luò)。是快遞的，要查清誰是上家即供貨人，開網(wǎng)站的是誰，誰是下家收貨人；是收貨人的，要查清誰是交易人。總之，在整個(gè)銷售假煙網(wǎng)絡(luò)案中，每個(gè)人的角色是不一樣的，分工也不一樣，人和人之間的分工與合作，構(gòu)成了銷售假煙的網(wǎng)絡(luò)。此環(huán)節(jié)中需要重點(diǎn)關(guān)注的是確定主要嫌疑人落腳點(diǎn)，可以依托相關(guān)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管部門從京東、淘寶、支付寶、微信等平臺(tái)調(diào)取嫌疑人注冊(cè)所捆綁的手機(jī)號(hào)碼、銀行信息、身份信息、IP信息以及網(wǎng)店的經(jīng)營情況，初步確定落腳點(diǎn)，開展實(shí)地調(diào)查，掌握身份證信息。還可通過本地銀行對(duì)犯罪嫌疑人在淘寶所捆綁的銀行信息賬戶的查詢，確定開戶情況及經(jīng)營規(guī)模，查詢身份信息來確定嫌疑人相互之間關(guān)系。通過銀行監(jiān)控與戶籍信息比對(duì)，判斷真實(shí)身份。

4.2“物流”。物流是指物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件中的各類煙草制品，較為常見的是假冒偽劣卷煙、雪茄煙等。假冒卷煙的物流涉及范圍非常廣泛。從運(yùn)輸工具來看，有汽車、火車、飛機(jī)等多種方式；從交貨方式來看，有自提和送貨兩大類，送貨又分直運(yùn)、托運(yùn)等多種方式；從運(yùn)輸途徑來看，還有直達(dá)和中轉(zhuǎn)等區(qū)別。在調(diào)查過程中要盡可能查清楚寄出卷煙的數(shù)量、品種，查清楚每筆交易的時(shí)間，查清楚卷煙的流向，從供貨到下家每一個(gè)環(huán)節(jié)的相關(guān)信息都要力求準(zhǔn)確。

4.3“資金流”。資金流是偵辦涉嫌制假銷假網(wǎng)絡(luò)案的重要線索。通過調(diào)查資金運(yùn)作、去向情況，一是可以查實(shí)犯罪嫌疑人之間的支付貨款的方式，是通過銀行匯款還是支付寶等支付的違法證據(jù)；二是可以更好地查清整個(gè)網(wǎng)絡(luò)案參與人員及涉案的程度；三是時(shí)間、金額、對(duì)象準(zhǔn)確，可信度高。在了解資金去向時(shí)，要及時(shí)掌握嫌疑人使用的各種賬號(hào)，同時(shí)要關(guān)注調(diào)查對(duì)象，根據(jù)具體偵辦案件的情況來看，嫌疑人往往會(huì)利用家庭成員或近親屬甚至在網(wǎng)上購買他人身份證信息來開戶，并且一個(gè)人往往有好幾個(gè)不同銀行或支付平臺(tái)的賬號(hào)供下線匯款結(jié)算貨款。

5.查辦物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件的建議

5.1加大宣傳力度，營造良好氛圍。我們應(yīng)充分利用廣播、電視、咨詢臺(tái)、宣傳車等多種方式，廣泛宣傳煙草專賣法律法規(guī)以及典型案例，以達(dá)到“打擊一人，震懾一片”的效果。同時(shí)，要大力推廣專賣打假的舉報(bào)方式和獎(jiǎng)勵(lì)政策，鼓勵(lì)社會(huì)公眾積極提供有價(jià)值的線索，從而營造出一個(gè)良好的社會(huì)公眾監(jiān)督氛圍。此外，我們還應(yīng)針對(duì)快遞企業(yè)開展上門宣傳，在其經(jīng)營場(chǎng)所張貼公告，詳細(xì)宣講涉煙違法運(yùn)輸?shù)奈：?#xff0c;以此增強(qiáng)從業(yè)人員的法律意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。

5.2建立情報(bào)體系，拓寬線索來源。我們可以通過發(fā)展線人等多種方式，廣泛收集情報(bào)信息。同時(shí)，結(jié)合以往查獲的案件信息，建立一個(gè)以發(fā)貨地、收件地、收件人以及途徑地等為主要信息的情報(bào)信息庫。此外，應(yīng)抽調(diào)精干人員組建情報(bào)分析小組，對(duì)收集到的情報(bào)線索進(jìn)行深入的分析研判，從而篩查整理出更多準(zhǔn)確可靠的情報(bào)線索。對(duì)于那些具有經(jīng)營價(jià)值的情報(bào)線索，我們需要進(jìn)行深層次的突破，深入挖掘販假網(wǎng)絡(luò)的上下游，以此提升查辦網(wǎng)絡(luò)案件的效率。

5.3加強(qiáng)信息分析，實(shí)施精準(zhǔn)打擊。我們需要充分利用好手中有價(jià)值的情報(bào)線索，對(duì)可疑包裹的包裝、重量、面單信息等進(jìn)行詳細(xì)篩查，以此掌握違法包裹的流向。同時(shí)，應(yīng)聯(lián)系公安人員在收件地點(diǎn)布控力量，實(shí)時(shí)監(jiān)控收件站點(diǎn)，并對(duì)收貨人進(jìn)行跟蹤調(diào)查，以便對(duì)違法行為實(shí)施精準(zhǔn)打擊。一旦抓獲涉案收件人，我們應(yīng)聯(lián)合公安人員對(duì)其進(jìn)行詳細(xì)的詢問，從而徹底查清違法網(wǎng)絡(luò)。

5.4積累實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，提高辦案技巧。我們可以采取主動(dòng)出擊的方式，聯(lián)合公安、交通、郵政等部門對(duì)轄區(qū)內(nèi)的所有物流、快遞企業(yè)進(jìn)行集中整治。通過全面摸底轄區(qū)內(nèi)的快遞企業(yè)分布情況，并結(jié)合歷史涉煙違法情況、檢查配合情況以及配送線路情況等，為這些企業(yè)建立檔案，實(shí)施動(dòng)態(tài)的分類監(jiān)管。這樣，我們就可以有針對(duì)性地采取監(jiān)管措施，從而提高對(duì)轄區(qū)內(nèi)物流快遞企業(yè)涉煙違法行為的監(jiān)管效果。

5.5加強(qiáng)部門協(xié)作，強(qiáng)化聯(lián)合執(zhí)法。我們需要搭建一個(gè)由公安、市場(chǎng)監(jiān)管、煙草以及郵政等多部門參與、配合的聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制，以此形成打擊利用郵政快遞進(jìn)行非法運(yùn)輸卷煙行為的強(qiáng)大合力。在聯(lián)合辦案的過程中，各相關(guān)單位和部門需要分工協(xié)作、各負(fù)其責(zé)，并充分發(fā)揮各自的職能優(yōu)勢(shì)。同時(shí)，我們應(yīng)探索并創(chuàng)建公安、煙草“雙協(xié)查”機(jī)制，以綜合性的協(xié)同管理系統(tǒng)為平臺(tái)，在公安和煙草兩個(gè)線上分別進(jìn)行協(xié)查取證工作，從而充分發(fā)揮出雙方的協(xié)作優(yōu)勢(shì)，并最大程度地獲取到各類證據(jù)。另外，為了解決當(dāng)前物流寄遞環(huán)節(jié)涉煙違法案件聯(lián)合監(jiān)管中信息捕捉難的問題，我們可以在煙草專賣行政主管部門內(nèi)部建立一個(gè)以稽查支隊(duì)和稽查大隊(duì)為主的快速處理應(yīng)對(duì)部門。這個(gè)部門需要落實(shí)專門的機(jī)構(gòu)和人員來負(fù)責(zé)涉煙活動(dòng)的日常監(jiān)管工作，明確各項(xiàng)任務(wù)，進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管，從而爭取在第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)問題、采取措施并處理問題。此外，各兄弟單位的煙草專賣管理部門也可以建立區(qū)域聯(lián)動(dòng)機(jī)制，以此實(shí)現(xiàn)信息的共享和資源的優(yōu)化配置。