近年來，煙草行業各單位認真貫徹落實專賣內管工作總體部署要求，以“體現內部專賣管理監督工作高質量發展的新高度”為著力點，圍繞中心，服務大局，認真履職，始終保持了內部監管和嚴格規范的高壓態勢，為行業持續健康高質量發展營造了良好的經營秩序和市場環境。雖然專賣內管工作取得的成績有目共睹，但從長遠來看，加強專賣內管工作、促進專賣內管工作上水平仍然任重道遠。

一、當前專賣內管工作的現狀

專賣內管部門從無到有，專賣內管工作從弱到強，是各級內管部門不斷摸索、總結、創新的結果。特別是近年來，各級專賣內管部門以“抓基層、打基礎、強監管、重創新”工作要求為引領，持續深入推進專賣內部管理監督工作，取得了一定成效。表現在：在制度完善上，以質量管理體系、標準化管理體系、流程建設等工作為抓手，對內管工作進行了系統梳理，在堅持更接地氣、更易上手的標準上，緊扣涉及專賣內管工作的營銷、配送等主要業務流程、主要監管環節，建立監控、預警、通報、督導、查處一攬子工作機制，對訂單監控、貨源投放、資金結算、送貨管理等多項關鍵環節加強監管，并相繼印發了《卷煙經營內部專賣管理監督工作指引》等專賣內管指導性、規范性制度文件，確保監管制度覆蓋無死角。在制度執行落實上，也實現了跨層級、跨部門的信息共享與業務協作，做到及時發現問題、解決問題、堵塞漏洞。在責任追究上，充分發揮考核導向作用，將卷煙外流數量、查處違規案件數量納入對基層單位的業績考核，嚴肅考核、嚴格兌現，標準更嚴、處理更重，嚴防死守各類不規范行為發生。

二、制約專賣內管工作上水平的瓶頸

一是卷煙經營秩序雖有好轉，但基礎仍然薄弱，不規范經營的誘因仍然存在，不規范經營的問題還有發生的可能，整治違規大戶、卷煙非法流通治理等重點工作仍然任重道遠。二是被查扣卷煙中人為損壞卷煙噴碼導致無法確認違法卷煙來源地的數量較大，難以追溯來源，案件調查和責任追究難度較大，破解和應對措施不多。三是仍然存在個別內管人員對真煙外流案件等不規范線索的調查核實不細致，對違規經營問題整改督促不嚴格，有的不想查、不會查，有的查而不實、查而不清，在一定程度上執紀問責仍然不夠堅決、不夠嚴厲。

三、專賣內管工作上水平的原則

一是依法監管。依法監管是內部專賣管理監督的基礎和前提。各級專賣內管部門作為煙草專賣法律法規的實施者、推進者、捍衛者，必須準確把握專賣內管職責定位，始終把專賣內管放在專賣法律法規的框架下，堅持“法定職責必須為，法無授權不可為”，堅持依法監管，切實做到嚴格規范和公正文明執法，確保煙草專賣法律法規及專賣內管有關規定在行業內部專賣管理監督工作中得到全面正確實施。

二是精準監管。全面推進“互聯網+專賣內管”，努力把現代信息科學技術與專賣內管工作實踐相結合，充分利用互聯網、大數據等信息化手段，精準捕捉內部違法違規線索、認真安排調查核實，不斷提高內部監管的針對性和有效性。

三是高效監管。積極爭取黨組和相關部門的支持配合，健全專賣內管聯合監管協作機制，發揮專賣內管監管合力，堵住內部不規范經營的源頭，斬斷真煙非法流通鏈條，從嚴懲治各類內部不規范經營行為，形成“不愿不規范、不能不規范、不敢不規范”的良好氛圍，切實規范卷煙經營秩序和打造良好的卷煙市場環境。

四是保障有力。不斷夯實基層專賣內管基礎，從機構設置、隊伍建設、裝備經費、信息技術等方面全面推動專賣內管工作開展，進一步健全專賣內管保障措施，促進專賣內管工作高質量發展。

四、專賣內管工作上水平的建議

（一）持之以恒凸顯日常監管效能“硬”。一要全面優化內管流程和監管方法，以訂單全流程監管為關鍵，以各類信息系統為依托，建立關鍵環節預警篩查機制，持續提升獲取違法違規線索的時效性；二要在“預警分析與真煙流動、案件上報與條碼識別度、真煙追溯與來源地判定”等相關工作形成交叉分析，以多維度建立卷煙經營風險的自觸發預判機制;三要加強違法違規大戶治理，建立月度關鍵指標體系，對其戶數控制、銷售集中度、戶均銷量、涉案戶數比例、戶均外流金額趨勢等開展綜合研判，建立真煙非法流通數據跟蹤機制，為第一時間發現潛在性、趨勢性的內部不規范問題提供依據；四要建立巡查巡檢機制，抽調人員組成巡查組，不定期開展異常線索調查、抽查規范經營情況。煙葉監管要緊盯種植、收購兩大環節，嚴防超合同、超面積種植，違規收購煙葉等異常問題發生；卷煙工業企業下屬卷煙廠的監管要充分發揮專賣內管日常監管作用，防患于未然。五要建立健全專賣日常監管高質量發展內管工作制度規范體系，探索建立涵蓋《卷煙經營監管工作規范》、《真品卷煙非法流通治理工作規范》、《煙葉生產經營監管工作規范》、《工業企業內部專賣管理監督工作規范》、《廢棄煙草專賣品處置內部專賣管理監督工作規范》、《預警信息處理工作規范》、《異常情況調查及處理工作規范》、《專賣內管重點檢查工作規范》、《專賣內管工作報告工作規范》等各項工作規范，確保內部監管有據可依。

（二）持之以恒落實案件調查核實“緊”。一要對重大案件開展案件倒查，成立包括內管、專賣、營銷、物流、財務、信息、紀檢等部門負責人組成的聯合調查組，發揮內管合力作用，集中調配、使用各部門專業精英力量，形成強大的案件倒查合力。二要在調查核實中聚焦“四流”（商流、物流、資金流、信息流）開展全鏈條查證，以“四流”為切入點查找問題、發現異常、捕捉痕跡、固定證據。甄別清楚涉案卷煙零售戶是組織套購和倒賣的大戶，還是受大戶控制的小戶，或是被冒用賬號訂購卷煙的零售戶；甄別清楚倒買倒賣卷煙的違規大戶（煙販）的基本信息。三要協調專賣部門加強毀損碼段調查，從查案單位的勘驗筆錄、詢問筆錄以及逐條查看涉案卷煙發現蛛絲馬跡等途徑入手，深入挖掘承運人、發貨人重要信息，制定行之有效調查措施，有效落實追根溯源及責任追究。四要協調專賣部門加強對物流寄遞渠道真煙外流的監管，協調郵政管理局和公安部門，根據從查案單位復印的發貨單等資料落實快遞責任單位，查看其是否有通過物流寄遞渠道外流的真煙。五要建立完善一案一卷，完善全程痕跡化資料流程，對大要案參照煙草專賣行政處罰案卷標準進行建卷存檔，隨時備查。

（三）持之以恒強化考核責任追究“嚴”。一要在嚴控外流絕對數量上，本著“依據事實、同類相推、從嚴考核”的工作導向，對流出單位不詳的涉案條碼，科學、合理的判定卷煙條碼歸屬；在控制相對幅度上，增加“同比增減幅”的考核項，體現公平性、差異性，進一步強化各單位主體意識和規范經營意識，層層傳遞監管壓力，切實增強風險預判與處置能力。二要以專項治理為抓手，繼續深化違規大戶、系統預警、真煙外流等治理工作，推進真煙非法流通治理工作常態化。按照單點切入的方式，對發生發現的單起事件及其反映的違規問題進行專項治理，建立長效機制，確保抓早抓小、防患未然，防范問題積攢和放大。三要堅決執行行業有關真煙非法流通及其處理規定要求，對違規人員絕不姑息，堅持“零容忍”，堅持一案雙查、一查到底。進一步完善“一案雙查”的長效機制，推動規范問題立查立改。

（四）持之以恒提升內管人員的素質。一要大力引導內管人員積極參加職業技能鑒定，以此為基礎建立核心專賣內管骨干隊伍；同時，發揮專賣內管骨干的標桿引領作用，在多層級間開展交流培訓，以榜樣引領內管人員共同學習，形成互促互學良好氛圍；二要大力搭建專賣內管人員業務練兵平臺，有條件的單位每年至少應組織一次專賣內管業務技能綜合大練兵（包括情景模擬、實操演練、案例分析等接近內管工作的培訓內容），每年申報2-3個QC課題攻關項目，并推薦2-3篇優秀論文。三要做好內管培訓協調服務蓋章。及時掌握其他兄弟單位專賣內管工作先進經驗和做法，了解各單位專賣內管培訓幫扶需求以及薄弱環節改善需要，采用“走出去、引進來”的方式，帶領內管業務骨干到先進單位學，協調優質師資力量來講課，通過多走、多看、多學、多練、多想，從思想觀念、措施辦法等方面激發專賣內管人員及與專賣內管工作有關的業務人員提升思考和解決實際工作問題的能力，不斷提升專賣內管隊伍應對新形勢的綜合水平。同時，開展好分層級專賣內管培訓。落實好年度分層次專賣內管培訓工作計劃，從專賣內管工作分管領導、業務骨干以及其他相關人員業務業務培訓入手，突出不同層級專賣內管培訓重點的適應性，全力實現培訓目標明確、內容精準、效果明顯的目標。

（五）持之以恒提升內管部門質量管理水平。一要發揮質量管理體系作用，重新編寫市縣兩級局的專賣內管體系文件，體系文件的編寫必須符合企業管理的最新版國標標準要求，體系文件的內容得到各級內管部門的認可，并體現出先進性和創新性。二要建立科學完善的專賣內管質量管理體系和PDCA循環式的運行方式，各項專賣內管工作都處于嚴格受控狀態，均按照規范控制程序和標準化的要求執行。三要通過逐年制定專賣內管派駐部門的二級質量目標和各崗位的三級質量目標，使專賣內管派駐部門和部門內各具體崗位的目標管理意識顯著提升。通過質量目標檢查，各崗位確保實現本崗位的質量目標，并依照質量管理體系文件要求嚴把質量關，使工作質量合格率和質量目標達標率均達到100%。同時，通過定期的內部質量管理體系審核、管理評審、工作質量檢查，運用數據分析等各種科學手段，進一步提升專賣內管質量管理體系運行水平，促進內管工作高質量發展。