煙草在線專稿　　摘要：隨著九江市城區局轄區市場卷煙零售戶規模的日益擴大，煙草專賣零售許可證的后續管理中暴露出的問題也給局專賣管理帶來了相當困擾。一般情況下，煙草專賣零售許可證數量主要通過許可證合理布局等相關規定調控，有效利用市場資源來達到調控許可證資源的合理分布，這樣難免會出現重許可準入，輕事后監管的行政偏向。在實踐工作中，有效調控許可證資源為市場服務，即更好地提高許可證的含金量，不但要把好事前關、審批關，而且事后監管更為重要。本文就許可證后續管理中暴露出的問題進行深入剖析，并提出處理對策。

　　隨著近年來江西九江市城鄉一體化建設的高速推進、社會經濟的日益發展和合理化布局對卷煙零售點距離限制從50米到20米的放寬，新辦證零售客戶數量逐年遞增。隨著零售市場規模的擴大，煙草專賣零售許可證（以下簡稱許可證）審批發放后的后續管理工作日益成為九江市局專賣管理中的一項重要內容。為更好地提高許可證的含金量，不但要把好事前關，審批關，而且事后監管更為重要。深化許可證后續管理工作不僅是落實《煙草專賣許可證管理辦法》等有關規定、提升零售許可證管理水平的要求，也是強化市場管理力度、促進市場規范的有效途徑。

　　許可證后續監管是指發證機關對轄區內取得許可證的公民、法人或者其他組織使用許可證進行生產經營活動所進行的監督檢查?！稛煵輰Ｙu許可證管理辦法》第38條對監督檢查的主要內容作出了明確規定：名稱或者字號、法定代表人（負責人）、經營地址、經營方式、經營范圍、經營期限等重要事項，是否與煙草專賣許可證登記事項相符合。值得注意的是，登記事項相符常常成為實踐中許可證后續監管的疏漏之處，究其原因，正是許可證后續監管不到位滋生的種種問題。

　　一.許可證后續管理中存在的問題

　　根據《江西省煙草專賣局辦公室關于印發煙草專賣零售許可證不規范使用行為專項整治活動方案的通知》（贛煙辦綜[2014]48號文）的工作要求，九江市局上下高度重視、三員聯動，從2014年5月4日起在九江市局轄區范圍內開展了為期四個月的煙草專賣零售許可證不規范使用行為專項整治活動。通過責任巡查員聯合客戶經理、內管員根據各自轄區內卷煙零售戶的實際情況，逐條、逐項、逐個、逐戶上門摸清人證不符、證照不符、有證無照等不規范使用行為形成原因的相關信息，并登記造冊、按戶建立檔案，健全和完善卷煙零售戶的基礎信息資料。

　　截止2014年9月，九江市局轄區內共有持證零售戶3150戶（其中正常經營2924戶、停業226戶）。證照不符361戶，人證不符274戶，有證無照163戶，占正常經營戶27.29%。

　　二.問題形成原因及其影響

　　（一）“人證不符”問題。

　　“人證不符”現象一般因店鋪轉讓使許可證的持證人主體不再經營煙草制品零售業務而產生，具體表現為：1.許可證負責人與實際經營人不符；2.許可證實際已經轉讓，但實際經營人稱是雇用、合伙關系的；3.原許可證是利用特殊群體辦理，但實際經營人非本人經營的；4.以轉讓、出租、買賣、出借或者以其他形式非法轉讓許可證行為的。

　　該現象給九江市局專賣管理工作帶來的諸多難題也是顯然意見的，一是這些實際經營者大多接觸經營煙草制品零售業務時間不長，社會大眾化思想較重，守法意識也較為薄弱，因而在違法案件的涉案率上也較高；二是對日常專賣管理和業務服務工作都有一定影響，特別是對零售客戶的等級評定；三是在送貨底單等需要零售客戶簽字時，是簽煙草專賣零售許可證上持有人的名字還是簽實際經營人的名字？這中間涉及到了一系列較為麻煩的事項。如簽煙草專賣零售許可證上持有人的名字，這樣就算是代簽字了，沒有委托書就不具備代簽字的權限，所簽的字也就是無效的。如簽實際經營人的名字，那簽的名字與煙草專賣零售許可證上持有人的名字不相符，沒有委托書也是無效的。

　　（二）“證照不符”問題。

　　“證照不符”問題主要因直系親屬或旁系親屬之間共同經營而形成的兩證登記人不一，如《工商營業執照》登記人為妻子而《煙草專賣零售許可證》登記人為丈夫，要統一證照必須擇其一重新辦理。但受合理布局要求限制，有些零售戶無法新辦許可證，而重新辦理《工商營業執照》，則相關的衛生證、稅務登記證等都需重新辦理，手續煩瑣且費用較大，零售戶往往不能理解，也不予配合。并且因《煙草專賣零售許可證》屬于前置許可，零售戶必須取得煙草部門頒發的許可證后才能去工商管理部門申領《工商營業執照》，但煙草與工商管理部門歷來都是各自為政，證照管理合作意識不強，缺乏密切配合、聯手整治的默契，難以形成齊抓共管、綜合治理的合力。

　　（三）“有證無照”問題。

　　偏遠、鄉鎮、農村區域部分零售戶法律意識淡薄，對辦理《工商營業執照》不重視，認為只要有《煙草專賣零售許可證》就夠了，對取得《工商營業執照》是市場主體合法經營資格的憑證的認識不強，而且省去了辦證過程的繁瑣，也減少了衛生許可證等相關費用的支出。此外相關職能部門，特別是工商管理部門，因其管轄范圍太廣，受人員、時間等因素限制，對部分偏遠地區缺乏有效的監管和后續管理，使其成為市場監管的“盲區”。

　　三.加強許可證后續管理的對策

　　針對以上許可證后續監管中出現的種種問題，九江市局按照省、市局專賣工作任務的部署，采取諸多措施重點加強許可證后續管理力度。

　　（一）制定相關規定，建立長效機制。

　　許可證后續監管工作涉及的執法行為多、政策性強，而且往往直接涉及零售客戶的經營，需要較為完備的政策制度體系予以保障。九江市局修訂和完善了《城區煙草專賣局煙草專賣許可后續監管工作實施辦法》、《城區煙草專賣局煙草專賣許可證管理工作考核方案》、《城區煙草專賣局無證戶監管辦法》《實際經營者與許可證相符管理規定》等許可證工作制度。明確專賣巡查人員的崗位職責，使許可證管理工作有章可循，有法可依。

　　（二）加強許可證管理知識學習，提高后續監管意識。

　　九江市局巡查員對許可證審批發放上把關嚴格，但大多數仍未認識到許可證后續管理同樣是許可證管理工作的重要內容，存在著重審批、輕監管的現象。九江市局組織巡查員學習了《煙草專賣許可證管理辦法》、《江西省煙草專賣局辦公室關于印發煙草專賣零售許可證不規范使用行為專項整治活動方案的通知》及相關法律法規，使廣大干部職工提高善用法律條款能力，提高后續監管水平。只有對這些條款熟練掌握，

　　精準區分，才能及時查處違法違規使用許可證的行為，從真正意義上促使許可證后續監管落實到位。

　　（三）分類管理，對癥下藥。

　　1.針對“人證不符”現象，應加強許可證的動態管理。巡查員在零售戶日常走訪中，應把握市場動態，及時更新和處理變更的信息，確保許可證登記信息的真實性和完整性，防止許可證非法轉讓、租用等現象的發生。在市場檢查或走訪中發現“人證不符”的零售戶，發放《告知單》，告知新的經營者限期重新申辦許可證，未及時辦理的，可依據《煙草專賣許可證管理辦法》第四十五條，暫停其煙草專賣業務、進行整頓（停止供貨），直至取消從事煙草專賣業務的資格。

　　2.針對“證照不符”現象，由煙草、工商部門依據不符項的情況做出相應處理。如果“兩證”上的經營字號不符，《工商營業執照》有名稱的，許可證根據《工商營業執照》核準登記的名稱作相應變更；如果“兩證”上的經營者不符，九江市煙草部門為其開辟綠色通道，以《工商營業執照》上經營者為準為其重新辦理許可證。如果“兩證”上的經營地址不符，許可證和《工商營業執照》經營地址因文字表述不同而實際經營地址相同的，若有具體新門牌的，根據新門牌變更。若沒有具體新門牌，根據《工商營業執照》上的經營地址變更。

　　3.針對“有證無照”現象，一方面，由九江市局統一制作、發放《建議辦理工商證的函》，督促其辦理《工商營業執照》，并且及時溝通工商管理部門，定期向其提供有證無照