煙草在線專稿　　引：法律風(fēng)險(xiǎn)防范和法制意識(shí)成為當(dāng)前企業(yè)發(fā)展所必須認(rèn)真重視和思考的問(wèn)題，作為基層煙草更需要將防控法律風(fēng)險(xiǎn)擺在關(guān)系企業(yè)命運(yùn)、行業(yè)聲譽(yù)的重要位置，認(rèn)真研究分析，提出切實(shí)可行的防控措施，有效防范各類法律風(fēng)險(xiǎn)，以維護(hù)煙草消費(fèi)者利益、煙草行業(yè)利益和公共利益。下面將從法律風(fēng)險(xiǎn)的概念和當(dāng)前基層煙草法律風(fēng)險(xiǎn)防控現(xiàn)狀展開(kāi)闡述，重點(diǎn)探討如何加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，使煙草行業(yè)在經(jīng)營(yíng)和管理中能夠有效地防范法律風(fēng)險(xiǎn)。　

　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)的概念

　　“法律風(fēng)險(xiǎn)”由“法律”和“風(fēng)險(xiǎn)”兩個(gè)詞組合而成。“法律”的含義較易理解，泛指由特定國(guó)家機(jī)關(guān)制定或者認(rèn)可的強(qiáng)制性規(guī)定。而“風(fēng)險(xiǎn)”即潛在的危險(xiǎn)。從企業(yè)角度來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)主要是指經(jīng)濟(jì)利益的損失、企業(yè)信譽(yù)的下降甚或企業(yè)自身的破產(chǎn)倒閉。因此，“法律風(fēng)險(xiǎn)”是指經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不符合法律法規(guī)的要求或者由于外部事件所產(chǎn)生的可能造成一定損失的可能性。“法律風(fēng)險(xiǎn)”的特點(diǎn)是這種風(fēng)險(xiǎn)是在法律上產(chǎn)生的或者由于法律行為、法律事實(shí)而產(chǎn)生的。

　　當(dāng)前，煙草所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)除了其他行業(yè)和企業(yè)所共同面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)如用工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等以外，主要是存在一些特殊的法律風(fēng)險(xiǎn)，這些特殊的法律風(fēng)險(xiǎn)與煙草行業(yè)的性質(zhì)、特點(diǎn)所關(guān)聯(lián)。因而加強(qiáng)煙草行業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)，以形成具有實(shí)效的煙草行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系是勢(shì)在必行。

　　二、當(dāng)前基層煙草法律風(fēng)險(xiǎn)防控現(xiàn)狀　

　　多年來(lái)國(guó)家局一直強(qiáng)調(diào)“三個(gè)依法”即依法行政、依法經(jīng)營(yíng)、依法管理，但從基層煙草的各項(xiàng)工作實(shí)踐過(guò)程及其效果來(lái)看，目前法律風(fēng)險(xiǎn)防范與控制工作還不完善，甚至有個(gè)別的基層連最簡(jiǎn)單最關(guān)鍵部位的風(fēng)險(xiǎn)防控制度都沒(méi)有建立，總之，或多或少都存在不少亟待解決的問(wèn)題，主要包括在三個(gè)方面：

　　（一）法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)

　　在基層煙草不少領(lǐng)導(dǎo)干部法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作重視不夠，法規(guī)人員遠(yuǎn)離部門的核心管理圈，對(duì)部門內(nèi)部的重大決策發(fā)揮不了應(yīng)有的作用，無(wú)法全面識(shí)別企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，更談不上采取有效的防范和控制措施。如稽查隊(duì)在查處卷煙案件時(shí)經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)違反《煙草專賣行政處罰程序規(guī)定》的情形：未向當(dāng)事人或者有關(guān)人員出示證件、未將先行登記保存的可以裝箱封存的煙草專賣品及其他涉案物品現(xiàn)場(chǎng)裝箱封存、煙草專賣執(zhí)法人員在執(zhí)法檢查時(shí)對(duì)非經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行檢查、在路查時(shí)未與公安部門配合等等，這些風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題會(huì)產(chǎn)生糾紛。就法規(guī)部門組織案卷評(píng)查情況來(lái)看，4年來(lái)行政處罰案卷質(zhì)量有所提高，但各類問(wèn)題仍然屢屢出現(xiàn)，這就很清楚的說(shuō)明當(dāng)前上自領(lǐng)導(dǎo)干部下自執(zhí)法人員法律風(fēng)驗(yàn)意識(shí)不強(qiáng)，法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作不扎實(shí)。

　　（二）法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全

　　目前，大多數(shù)基層煙草還未建立法規(guī)部門，未設(shè)立專職的法規(guī)人員更沒(méi)有法律顧問(wèn)。兼職法規(guī)員只能解決表面的、淺層次的法律問(wèn)題，根本無(wú)法對(duì)企業(yè)潛在的、深層次的法律問(wèn)題或者法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)致地分析與有效地防范，無(wú)法真正地幫助企業(yè)化解風(fēng)險(xiǎn)。就以某市局而言，從人員配備來(lái)說(shuō)，現(xiàn)有職工700多人，現(xiàn)僅有2名專職法規(guī)人員，5名兼職法規(guī)員，法規(guī)人員工作多而雜無(wú)法專研法律工作，也沒(méi)有精力去扎實(shí)開(kāi)展一系列的法規(guī)工作。從規(guī)章制度來(lái)說(shuō)，法律風(fēng)險(xiǎn)防控專項(xiàng)制度很少，沒(méi)有建立比較健全的、行之有效的制度體系。

　　（三）內(nèi)部管理制度執(zhí)行力較差

　　近年來(lái)，國(guó)家制定出臺(tái)了《中華人民共和國(guó)國(guó)家賠償法》、《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》、《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》等一系法律，而在基層煙草內(nèi)部也制定了一些管理制度，可以說(shuō)有一定的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，但對(duì)于這些制度和規(guī)則的意義理解不深，執(zhí)行過(guò)程中常常出現(xiàn)“變通”和“折中”，對(duì)于制度和規(guī)則能起到什么作用心中也沒(méi)底。這就使得企業(yè)的管理制度形同虛設(shè)，發(fā)揮不了應(yīng)有的防控企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的作用。

　　三、基層煙草法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的構(gòu)建

　　國(guó)家局早在2013年全國(guó)煙草行業(yè)工作會(huì)議上強(qiáng)調(diào)，要建設(shè)更加規(guī)范、更富效率的中國(guó)煙草，而加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控就是落實(shí)“更加規(guī)范”要求的具體體現(xiàn)。因此，一定要立足實(shí)際，“立足防范、以防為主”建立一套“能防、管用、落地”的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系，成為企業(yè)管理的“防火墻”和屏障，實(shí)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)可控。

　　（一）法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系構(gòu)建原則　

　　1、事先防范　

　　事先防范是基礎(chǔ)。事先防范與事后救濟(jì)相比，事后救濟(jì)的成本高、效果差。事后控制不如事中控制，事中控制不如事前防范。事前防范就是企業(yè)自身的免疫系統(tǒng)，能夠使企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防患于未然。因此以企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)層、決策層的重視和支持為前提，要切實(shí)增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。　

　　2、事中控制　

　　企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理是動(dòng)態(tài)的，法律風(fēng)險(xiǎn)的存在也是動(dòng)態(tài)的，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的防范與管理也應(yīng)該是動(dòng)態(tài)的。這就要在具體工作地過(guò)程中進(jìn)行有效地控制。比如，法律風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程控制是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范與管理工作的關(guān)鍵因素，它對(duì)有效控制法律風(fēng)險(xiǎn)，健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系具有重要意義。　

　　3、事后補(bǔ)救　

　　事后補(bǔ)救要主動(dòng)。主動(dòng)開(kāi)展司法救濟(jì)和維權(quán)工作，控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)發(fā)生法律糾紛或企業(yè)合法權(quán)益受到侵害時(shí)，通過(guò)協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟等活動(dòng)，依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，可以最大限度地避免或挽回企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。　

　　（二）基層法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系構(gòu)建措施

　　法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建是根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)的特性，建立起行之有效的避免承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失或者法律風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制、制度、流程等方面的總稱。一個(gè)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系應(yīng)如何構(gòu)建，采取什么樣的模式，應(yīng)涵蓋哪些方面的內(nèi)容，不同企業(yè)需要根據(jù)自身企業(yè)發(fā)展的狀況和業(yè)務(wù)類型來(lái)確定，沒(méi)有統(tǒng)一的模式。基層煙草構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系應(yīng)做好以下五方面工作：

　　1、提高全員法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

　　面對(duì)煙草行業(yè)發(fā)展的新形勢(shì)和全面提升法制化管理水平的新要求，法制宣傳工作面臨新任務(wù)，因此要結(jié)合實(shí)際采取多種途徑加強(qiáng)宣貫。領(lǐng)導(dǎo)干部作為法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系管理以及體系建設(shè)的重點(diǎn)，要發(fā)揮好模范帶頭作用，在同部掀起全員強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)的熱潮。如可以通過(guò)“網(wǎng)上法律講堂”、“普法飄窗”等欄目，編輯豐富的法律法規(guī)學(xué)習(xí)資料，同時(shí)可以在編寫《常用法律法規(guī)應(yīng)用詞典》，收集常見(jiàn)各類案例，供員工學(xué)習(xí)參考，全面營(yíng)造學(xué)法氛圍，有效提升用法能力，打造守法文化，提高全員法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

　　2、全面梳理評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

　　企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)重在事前預(yù)防，而不是事后補(bǔ)救，要做好法律風(fēng)險(xiǎn)防控首先弄清可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，分析原因制定對(duì)策，把風(fēng)險(xiǎn)消除在萌芽狀態(tài)，就能使企業(yè)的損失減到最低。因此，要結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)特點(diǎn)，把握業(yè)務(wù)運(yùn)行“關(guān)節(jié)點(diǎn)”、經(jīng)營(yíng)管理“薄弱點(diǎn)”、問(wèn)題易發(fā)的“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”，積極開(kāi)展“三全梳理”，即全員、全面、全程梳理法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在排查、評(píng)估過(guò)程中，法規(guī)部門先對(duì)質(zhì)量管理體系文件中是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)作出判斷，然后組織業(yè)務(wù)部門自查本部門、本崗位的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，再由法規(guī)部門對(duì)這些法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別分析和補(bǔ)充完善，經(jīng)業(yè)務(wù)部門確認(rèn)后由法規(guī)部門完成“5W1H”（何時(shí)、何事、何原因、何部門、何崗位、何后果）法律風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的基礎(chǔ)建設(shè)。在法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)上，要采用定性分析與定量評(píng)價(jià)相結(jié)合的方法，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率、群體大小、利益損失面、影響程度、隱性顯性等測(cè)評(píng)維度因素，確定具體的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和各維度權(quán)重，計(jì)算出各法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的評(píng)價(jià)數(shù)值，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行排序、分級(jí)，確定重大、重要、一般三級(jí)法律風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)區(qū)間，實(shí)現(xiàn)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的分級(jí)管理。

　　3、構(gòu)建閉環(huán)式防控管理體系

　　要緊扣“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制”三大環(huán)節(jié)，采取“PDCA”閉環(huán)管理手段構(gòu)建防控體系，一方面實(shí)現(xiàn)橫向聯(lián)動(dòng)，逐步形成“主要領(lǐng)導(dǎo)全面抓、分管領(lǐng)導(dǎo)親自抓、法規(guī)部門牽頭落實(shí)、相關(guān)部門密切配合、法律顧問(wèn)全程參與”的工作機(jī)制；另一方面推動(dòng)縱向協(xié)同，努力形成“上下一體、全面推進(jìn)、整體提升”的模式。根據(jù)行政執(zhí)法及經(jīng)營(yíng)管理兩大領(lǐng)域特點(diǎn)，根據(jù)前期梳理評(píng)估的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架，從資源配置、標(biāo)準(zhǔn)指引、技術(shù)手段及業(yè)務(wù)培訓(xùn)四個(gè)方面入手，按照“工作任務(wù)不漏項(xiàng)、責(zé)任分解無(wú)空檔”的原則，制定完整的風(fēng)險(xiǎn)控制措施體系，按照“組織實(shí)施—持續(xù)改進(jìn)—不斷提高”的思路全面推進(jìn)。

　　4、確立法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

　　在建立風(fēng)險(xiǎn)防范管理體系后，要建立訴訟風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，在各個(gè)部門設(shè)立聯(lián)絡(luò)員，建立溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，準(zhǔn)確識(shí)別各個(gè)領(lǐng)域存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括國(guó)內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境，影響企業(yè)的新法律法規(guī)和政策，員工道德操守的遵從性，本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)合同，本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件情況等，盡量將法律風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽中。對(duì)于可能發(fā)生的訴訟風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)行全面地分析，收集有關(guān)證據(jù)材料，為訴訟工作做好準(zhǔn)備。同時(shí)要通過(guò)信息化手段，加大對(duì)案件備案管理力度，建立有效的案件統(tǒng)計(jì)體系，使領(lǐng)導(dǎo)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地了解案件情況，及時(shí)洞察經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況，為領(lǐng)導(dǎo)依法決策提供準(zhǔn)確的信息。

　　5、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度

　　規(guī)章制度是企業(yè)的內(nèi)部“法規(guī)”，是企業(yè)保持健康協(xié)調(diào)發(fā)展的保障。建立一套合法、實(shí)用、規(guī)