內(nèi)容提要：當(dāng)前，我國經(jīng)濟發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，宏觀經(jīng)濟下行和市場需求結(jié)構(gòu)下降對行業(yè)的傳導(dǎo)效應(yīng)逐步顯現(xiàn)，煙草企業(yè)面臨新情況新挑戰(zhàn)不斷增多，加強全面合規(guī)管理意義重大。要從創(chuàng)新企業(yè)治理理念、加強制度體系建設(shè)、構(gòu)建依法治理體系、提高依法治理能力著手，加快全面合規(guī)管理體系建設(shè)，實現(xiàn)傳統(tǒng)管理向現(xiàn)代治理、重點整治向系統(tǒng)治理、被動應(yīng)對向主動作為轉(zhuǎn)變，防范和化解各類風(fēng)險挑戰(zhàn)。

2018年11月1日，習(xí)近平總書記在民營企業(yè)座談會上的講話中指出：“民營企業(yè)家要講正氣、走正道，做到聚精會神辦企業(yè)、遵紀(jì)守法搞經(jīng)營，在合法合規(guī)中提高企業(yè)競爭能力。”“守法經(jīng)營，這是任何企業(yè)都必須遵守的原則，也是長遠(yuǎn)發(fā)展之道。”2019年 2月25日，習(xí)近平總書記在中央全面依法治國委員會第二次會議上指出：“要強化企業(yè)合規(guī)意識，走出去的企業(yè)在合規(guī)方面不授人以柄才能行穩(wěn)致遠(yuǎn)。?”這為我們煙草企業(yè)加強全面合規(guī)管理提供了重要遵循、指明了前進方向。邁進新時代新征程，必須積極適應(yīng)新形勢新任務(wù)新要求，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記的重要論述，堅持把全面合規(guī)管理擺在更加突出位置，認(rèn)真梳理煙草專賣治理發(fā)展的歷程和成就，站在戰(zhàn)略全局高度抓好全面合規(guī)管理，積極防范和化解各類重大風(fēng)險挑戰(zhàn)，扎實推動煙草專賣治理體系和能力現(xiàn)代化，努力為推動中國式現(xiàn)代化煙草行業(yè)實踐提供更加有力保障。

1.煙草專賣治理的發(fā)展歷程

生產(chǎn)力決定生產(chǎn)關(guān)系，經(jīng)濟基礎(chǔ)決定上層建筑。1978年12月黨的十一屆三中全會召開后，針對煙草生產(chǎn)經(jīng)營的特殊性，國家決定對煙草行業(yè)實行國家專賣。煙草行業(yè)組建以來，一直高度重視行業(yè)管理工作，堅持以規(guī)范管理為主題主線，馳而不息、堅定有力，走出了一條具有行業(yè)特色的煙草專賣治理發(fā)展道路。大體經(jīng)歷了4個發(fā)展階段：? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??

1-1探索起步階段（1982-1990年）

以1983年9月國務(wù)院發(fā)布《煙草專賣條例》（國發(fā)〔1983〕15號）為主要標(biāo)志，正式確立煙草專賣制度，為煙草行業(yè)集中統(tǒng)一管理提供了法規(guī)依據(jù)和制度保障。在這一階段，煙草行業(yè)積極適應(yīng)改革開放的新形勢，緊扣組建行業(yè)的主要任務(wù)，建立全國統(tǒng)一經(jīng)濟實體，上劃各地?zé)煵萜髽I(yè)，成立各級專賣管理機構(gòu)，大力整頓卷煙批發(fā)渠道，規(guī)范卷煙交易和煙葉收購秩序，關(guān)停并轉(zhuǎn)計劃外卷煙廠，嚴(yán)厲打擊卷煙非法經(jīng)營活動，行業(yè)管理的有序化水平不斷提升。

1-2重點整治階段（1991-2002年）

以1991年6月第七屆全國人大常委會第二十次會議通過《煙草專賣法》、1997年7月國務(wù)院發(fā)布《煙草專賣法實施條例》為主要標(biāo)志，開啟了煙草行業(yè)管理法治化進程。在這一階段，煙草行業(yè)積極適應(yīng)市場經(jīng)濟的新要求，緊扣規(guī)范整頓的主要任務(wù)，明確統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、垂直管理、專賣專營的管理體制，成立整頓和規(guī)范煙草市場秩序領(lǐng)導(dǎo)小組，對外取締卷煙自由批發(fā)市場，對內(nèi)持續(xù)開展卷煙體外循環(huán)、煙葉流通秩序、財經(jīng)秩序三大專項治理，行業(yè)管理的法治化水平不斷提升。

1-3拓展深化階段（2003-2012年）

以省級公司工商分設(shè)、“大市場、大企業(yè)、大品牌”發(fā)展戰(zhàn)略確立為主要標(biāo)志，進入了內(nèi)部專賣管理監(jiān)督階段。在這一階段，煙草行業(yè)積極適應(yīng)科學(xué)發(fā)展的新任務(wù)，緊扣嚴(yán)格規(guī)范、富有效率、充滿活力的主要任務(wù)，著力解決嚴(yán)格規(guī)范和注重自律兩大課題，持續(xù)加強現(xiàn)代商業(yè)流通、現(xiàn)代煙草農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，積極構(gòu)建責(zé)任煙草、誠信煙草、法治煙草、和諧煙草，加大內(nèi)部專賣管理監(jiān)督力度，大力推進依法行政、依法管理、依法生產(chǎn)經(jīng)營，行業(yè)管理的制度化水平不斷提升。

1-4創(chuàng)新發(fā)展階段（2013年以來）

以國家局黨組出臺《關(guān)于建設(shè)現(xiàn)代化煙草經(jīng)濟體系 ?推動煙草行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》《關(guān)于全力推動高質(zhì)量發(fā)展 ?加快行業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)的意見》兩個文件為主要標(biāo)志，邁入“大規(guī)范大監(jiān)督”新階段。在一階段，煙草行業(yè)積極適應(yīng)主要矛盾的新變化，緊扣推動高質(zhì)量發(fā)展、推進高效能治理、造就高素質(zhì)的主要任務(wù)，樹立“大規(guī)范”理念，著眼“大監(jiān)督”格局，堅持把各項監(jiān)督融入行業(yè)治理、企業(yè)治理、基層治理之中，形成了“大規(guī)范大監(jiān)督”的新格局，行業(yè)管理的治理化水平不斷提高。

2.全面合規(guī)管理的時代價值

所謂合規(guī)，就是企業(yè)經(jīng)營管理活動、員工履職行為符合法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)定及公司章程、相關(guān)制度等要求；所謂合規(guī)管理，就是企業(yè)制定合規(guī)制度、完善運行機制、培育合規(guī)文化、防范合規(guī)風(fēng)險的活動；所謂全面合規(guī)管理，就是把合規(guī)理念和要求要求落實到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、管理監(jiān)督各個領(lǐng)域、各個方面、各個環(huán)節(jié)，做到全覆蓋、全鏈條、全過程。近幾年來，國家局張建民局長在不同場合、針對不同領(lǐng)域和業(yè)務(wù)工作，多次要求、反復(fù)強調(diào)：要增強合規(guī)意識，加強和深化合規(guī)管理，著力防范和化解各類風(fēng)險。當(dāng)前，我國經(jīng)濟發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，宏觀經(jīng)濟下行和市場需求結(jié)構(gòu)下降對行業(yè)的傳導(dǎo)效應(yīng)逐步顯現(xiàn)，新情況新問題新挑戰(zhàn)不斷增多。由此，凸顯出了加強全面合規(guī)管理的時代意義。

2-1加強全面合規(guī)管理，是堅持和加強黨的全面領(lǐng)導(dǎo)、落實全面從嚴(yán)治黨要求、提升從嚴(yán)治煙質(zhì)效的重大舉措。

縱觀煙草專賣治理的發(fā)展歷程，黨的領(lǐng)導(dǎo)是我們建立專賣制度、完善體制機制、推動改革發(fā)展的根本前提。特別是黨的十八大以來，專賣制度不斷鞏固，管理體制不斷完善，治理效能持續(xù)提升，政治生態(tài)不斷凈化，行業(yè)良好形象得到了重塑。全面合規(guī)管理體現(xiàn)的是“嚴(yán)”的主基調(diào)，是全面從嚴(yán)治黨在行業(yè)治理、企業(yè)管理層面貫徹執(zhí)行的具體體現(xiàn)。要認(rèn)真貫徹全面從嚴(yán)治黨要求，深入落實“嚴(yán)”的要求，處理好黨的領(lǐng)導(dǎo)與行業(yè)治理的關(guān)系，緊扣全面合規(guī)管理這個切入點，把全面合規(guī)管理放到從嚴(yán)治煙的高度來把握，做深做實從嚴(yán)治煙這篇大文章，努力推動全面從嚴(yán)治黨在行業(yè)落地生根、向基層拓展延伸。

2-2強化全面合規(guī)管理，是堅持和完善煙草專賣制度、深化法治煙草建設(shè)、推進行業(yè)治理能力現(xiàn)代化的根本要求。

回顧煙草專賣治理的發(fā)展歷程，隨著煙草專賣法律法規(guī)體系不斷健全，法治煙草建設(shè)扎實深入推進，煙草行業(yè)各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)的法制化、制度化水平逐步提高，形成了較為完善的煙草專賣治理體系。全面合規(guī)管理的核心要義是法治，體現(xiàn)的是法治煙草建設(shè)的內(nèi)在要求。要深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平法治思想，堅持和弘揚社會主義法治精神，處理好合規(guī)管理與法治建設(shè)的關(guān)系，抓住全面合規(guī)管理這個著力點，深入推進依法行政、依法管理、依法生產(chǎn)經(jīng)營等領(lǐng)域的法治建設(shè)，著力固根基、揚優(yōu)勢、補短板、強弱項，扎實推進煙草專賣治理體系和能力現(xiàn)代化，努力使煙草專賣制度不斷煥發(fā)新的生機、釋放新的紅利。

2-3強化全面合規(guī)管理，是深入貫徹和落實新發(fā)展理念、全力推動高質(zhì)量發(fā)展、加快行業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)的必然要求。

煙草專賣是法定專賣，依法合規(guī)是煙草行業(yè)的責(zé)任義務(wù)，也是煙草企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求。總結(jié)煙草專賣治理的發(fā)展歷程，嚴(yán)格規(guī)范始終是行業(yè)發(fā)展的“生命線”，只有建立在依法合規(guī)基礎(chǔ)上的發(fā)展才是健康可持續(xù)的發(fā)展。要認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，深入踐行新發(fā)展理念，處理好嚴(yán)格規(guī)范與持續(xù)發(fā)展的關(guān)系，突出全面合規(guī)管理這個抓力點，著力增強“發(fā)展必須合規(guī)、合規(guī)保障發(fā)展”的自覺，持之以恒推動高質(zhì)量發(fā)展、推進高效能治理、造就高素質(zhì)隊伍，努力實現(xiàn)決策更加科學(xué)、管理更加嚴(yán)格、經(jīng)營更加規(guī)范、監(jiān)督更加到位、執(zhí)行更加有力，以煙草專賣治理效能保障行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和現(xiàn)代化建設(shè)。

3.全面合規(guī)管理體系建設(shè)的基本路徑

全面合規(guī)管理，基礎(chǔ)在全面、關(guān)鍵在合規(guī)、重點在管理，是煙草專賣治理的重要組成部分。要以全面合規(guī)管理體系建設(shè)為總抓手，突出理念創(chuàng)新、制度制定、內(nèi)部控制、風(fēng)險評估等環(huán)節(jié)，建立健全符合法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)范、監(jiān)督管理等相關(guān)要求的管理體系，加強依法經(jīng)營管理，有效應(yīng)對各類風(fēng)險，提升煙草專賣治理效能，努力保障和促進煙草企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

3-1創(chuàng)新企業(yè)治理理念，重點在“三個樹牢”上下功夫。

創(chuàng)新治理理念是全面合規(guī)管理的重要前提。一是樹牢法治思維。法治思維是現(xiàn)代治理的首要思維。全面合規(guī)管理是一種法治化治理，在法治的規(guī)范下，治理更具有規(guī)范性、權(quán)威性和穩(wěn)定性。要發(fā)揮法治固根本、穩(wěn)預(yù)期、利長遠(yuǎn)的保障作用，以法治思維和法治方式加強全面合規(guī)管理，提高依法經(jīng)營、依法管理、依法監(jiān)督能力和水平，加快實現(xiàn)由傳統(tǒng)管理向現(xiàn)代治理的重大轉(zhuǎn)變。二是樹牢系統(tǒng)思維。全面合規(guī)管理是一項重要而復(fù)雜的系統(tǒng)工程。要準(zhǔn)確認(rèn)識全面合規(guī)管理的本質(zhì)要求，深刻把握規(guī)范問題的多發(fā)性、多樣性、復(fù)雜性和疊加性、衍生性等特點，系統(tǒng)施治、標(biāo)本兼治，著力解決行業(yè)治理中碎片化、不協(xié)調(diào)、不銜接等問題，在多重合規(guī)工作中尋求發(fā)力點和平衡點，加快實現(xiàn)由重點整治向系統(tǒng)治理的重大轉(zhuǎn)變。三是樹牢融合思維。全面合規(guī)管理涵蓋了企業(yè)經(jīng)營管理全周期。要以共融共建共治推進全面合規(guī)管理，把行業(yè)各類治理要素、治理主體、治理業(yè)務(wù)、治理方式、治理監(jiān)督、治理評價進行有機整合、深度融合，推動各項措施在政策取向上相互配合、在實施過程中相互促進、在治理成效上相得益彰，加快實現(xiàn)由被動應(yīng)對向主動作為的重大轉(zhuǎn)變 。

3-2加強制度體系建設(shè)，重點在“三項完善”上下功夫。

加強制度建設(shè)是全面合規(guī)管理的重要內(nèi)容。一是完善經(jīng)營管理制度體系。根據(jù)《黨章》《煙草專賣法》《公司章程》等黨內(nèi)法規(guī)制度、國家法律法規(guī)等，抓住基層黨的建設(shè)、“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營、專賣行政管理、內(nèi)部管理監(jiān)督、企業(yè)文化建設(shè)等，定期開展制度立改廢工作，完善重點改革任務(wù)配套制度，及時修訂業(yè)務(wù)管理規(guī)范和制度，努力形成系統(tǒng)完備、科學(xué)規(guī)范、運行有效的制度體系。二是完善合規(guī)管理基本制度。積極適應(yīng)“小機關(guān)、大基層”建設(shè)新形勢，認(rèn)真落實從嚴(yán)治煙、依法治煙的要求，全面梳理各條線內(nèi)控制度，根據(jù)適用范圍、重要程度、效力層級、管理幅度等，構(gòu)建分層分類合規(guī)管理框架制度，明確總體目標(biāo)、機構(gòu)職責(zé)、運行機制、考核評價、監(jiān)督問責(zé)等，確保結(jié)構(gòu)清晰、內(nèi)容完整、相互銜接、有效協(xié)同。三是完善合規(guī)風(fēng)險防范指南。把防范和化解風(fēng)險作為全面合規(guī)管理的核心目標(biāo)，強化風(fēng)險識別和控制意識，針對專賣執(zhí)法、卷煙營銷、煙葉生產(chǎn)、生態(tài)環(huán)保、資金管理、安全生產(chǎn)、勞動用工、招標(biāo)采購、數(shù)據(jù)保護、知識產(chǎn)權(quán)、廉潔防范、信訪穩(wěn)定、法律糾紛、反壟斷等重點領(lǐng)域，制定具體的專項指南，推動風(fēng)控工作由救濟型、參與型、封閉型轉(zhuǎn)向預(yù)防型、把關(guān)型、管理型。

3-3構(gòu)建依法治理體系，重點在 “三個健全”上下功夫。

構(gòu)建治理體系是全面合規(guī)管理的重要要求。一是健全組織領(lǐng)導(dǎo)機制。堅持企業(yè)黨組（黨委）對依法治煙工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，切實發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領(lǐng)導(dǎo)作用，強化定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險職能，完善和落實“三重一大”事項決策制度、各專業(yè)委員會工作制度、企業(yè)民主管理制度，推動全面合規(guī)管理要求得到嚴(yán)格遵循和落實，不斷提高依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。二是健全履職保障機制。設(shè)立企業(yè)合規(guī)管理部門和首席合規(guī)員，完善企業(yè)法律顧問制度，強化合法合規(guī)性審查和重大風(fēng)險評估。健全合規(guī)管理工作機制，形成單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)、首席合規(guī)員牽頭、合規(guī)管理部門歸口、相關(guān)部門協(xié)同的工作體系。探索建立六責(zé)協(xié)同機制，把黨建部門、業(yè)務(wù)部門、專賣部門、監(jiān)督部門、內(nèi)控部門、合規(guī)部門工作貫通起來，努力形成合規(guī)管理的工作合力。三是健全數(shù)字賦能機制。加快全面合規(guī)管理信息化建設(shè)，積極運用大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等現(xiàn)代信息技術(shù)，探索建立法律、合規(guī)、風(fēng)險、內(nèi)控一體化管理平臺，加強合規(guī)管理信息平臺與其他信息系統(tǒng)互聯(lián)互通，強化對重點領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點的實時監(jiān)測預(yù)警，積極探索智能化應(yīng)用場景，有效提高合規(guī)管理效能，加快推動合規(guī)管理向數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

3-4提高依法治理能力，重點在“三個強化”上下功夫。

提升治理能力是全面合規(guī)管理的重要保障。一是強化領(lǐng)導(dǎo)干部厲行法治素養(yǎng)。緊緊抓住企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部這個“關(guān)鍵少數(shù)”，建立領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)知應(yīng)會黨內(nèi)法規(guī)和國家法律清單制度，把全面合規(guī)管理納入企業(yè)黨組（黨委）法治專題學(xué)習(xí)，落實干部任前法治談話、新任領(lǐng)導(dǎo)干部考法、述職必述法等要求，將全面合規(guī)管理作為法治煙草建設(shè)重點納入對領(lǐng)導(dǎo)班子綜合考核評價體系，充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部尊法學(xué)法守法用法的示范作用。二是強化企業(yè)職工依法辦事意識。突出企業(yè)職工這個“絕大多數(shù)”，建立常態(tài)化合規(guī)培訓(xùn)機制，制定培訓(xùn)規(guī)劃和年度計劃，將全面合規(guī)管理作為經(jīng)營人員、管理人員、重點崗位人員、招聘入職人員培訓(xùn)必修內(nèi)容；加大普法宣傳教育力度，提高企業(yè)職工法治意識，充分調(diào)動職工的積極性和主動性，努力形成全員遵紀(jì)守法的良好氛圍。三是強化法治文化激勵約束功能。加快構(gòu)建新時代企業(yè)文化體系，大力弘揚社會主義核心價值觀，積極踐行“兩個至上”行業(yè)價值觀，把培育法治文化作為企業(yè)文化建設(shè)的基礎(chǔ)工程，將全面合規(guī)理念和要求嵌入到企業(yè)精神、行為準(zhǔn)則。統(tǒng)籌好企業(yè)價值導(dǎo)向與價值取向，建立健全警示教育機制，通過選樹正反典型、考核評比表彰、內(nèi)外宣傳引領(lǐng)，努力營造對標(biāo)比拼、奮勇爭先的濃厚氛圍。