煙草商業在開展質量管理體系轉版升級，質量管理體系建設一般都要做好內審，內審如何開展，初學者覺得十分復雜，筆者結合多年工作實踐，提供一個思路，供大家參考。

一、發揚擼起袖子加油干的干事精神

煙草商業企業在2010年左右，開展過質量管理體系建設工作，開展過內審。那時，我擔任質量管理體系、職業健康管理體系領導小組辦公室主任。開展內審前2周內，我們管理員們都很興奮。我清晰地記得，現在市公司領導，當時還是部門負責人，兼任管理員，我們常聚在一起討論內審剛要，草擬內審綱要，提問、檢查內容清單，大家對內審充滿期待，充滿自信，想通過內審提高內審能力，掌握其他部門工作精髓，提高自己對各項工作掌握水平。大家都有股干事的精氣神，有股對企業負責的精神，對企業負責，就是對自己負責，幫助企業找短板，幫助企業向現代商業企業轉換。大家心往一處想，勁往一處使，局黨組總結我們是5+2，白+黑工作，經過短時間奮斗，為企業后面開展的標準體系建設留下寶貴資料。

我們現在有完善的標準體系，質量管理體系只是標準體系基礎，只要按照標準體系辦事，就不會出偏差、不會不規范。

二、深讀標準文件，采用精實細開展內審

內部審核采取正面取證、逆向追蹤的方式，通過面談、查證相關文件和記錄、現場觀察、抽樣實測和座談等方法收集體系發布實施以來的可證實的信息，對照審核準則對管理體系進行綜合評價?？傊?#xff0c;是找問題，看不足，幫改進。我體會在內審中要落實“精、實、細”，認真做好內審工作。

精：就是要對照標準手冊，看一看，掌握這個部門工作精髓。

比如：我們內審專賣管理監督辦公室，我們要看看這個部門的工作標準、管理標準、技術標準。它的部門工作標準含有工作職責、安全職責，職能分解含有行政許可、市場監管、案件查處，它為了完成這3項部門工作職責，它分了那幾個崗位，它每個崗位應該走那些流程，要實現的目標。它為實現這些目標，肯定要查它的資源是否滿足。資源含有人、財、物。就是人員分配是否分配合理，是否每個崗位都有標準覆蓋，人員安排是否有缺項。財務資金是否有保證，具體查證辦案資金、獎勵資金是否使用合適，有沒有偏差，有沒有不足，干事物品準備是否準備充足。

我查專賣辦一般案件辦理，他是否用到執法記錄儀，執法記錄儀在辦案時是否用到了，是否有記錄文件，記錄文件存放在哪里，是否規定保留期限。如果用到了，我再抽查案件辦理時的錄像記錄，負責人是否有指揮記錄，辦案人員行為是否規范。看了錄像，我再看案件案裝，里面記錄是否與錄像相符。案件處理流程是否合適，立案是否充分，立案程序是否合理，調查取證過程是否雙人。證物提取清單與實際錄像是否一致，是否有2個以上見證人，詢問是否記載有筆錄，記載表上相關人員是否簽字，調查是否在規定時限完成，案件移送是否合適，行政處罰是否合理，符合規范，行政處罰是否執行，落實了，最后看專賣辦工作質量，看案件是否合法、合規，證據充分，定性準確，引用法律正確，處理適當，確保行政訴訟不敗。這就是質量管理體系內審的工作質量。

實：體現內審態度和過程是否實在。我們不能憑空想象，按想象給它定義，要查什么就要現場求證。

比如，我檢查科技信息中心“網絡與信息安全日常管理工作規范”里面主機系統安全管理，我們要看網絡硬件管理員是否有對主機設備安裝與配置操作資料，安裝調式、檢查驗收、獲取技術信息，記錄信息是否保存，記錄安裝調試路徑，保存技術資料存放位置，存在期限是否合規，是否遵循管理流程，是否有主任批準簽字，是否有變動，拆卸，維修服務器是否有人對外來維修人員進行監控，是否檢查、核對維修后服務器完整性。

細：這是內審細致程度。對一個部門、一個崗位內審，我們不可能全查，需要抽取1——N個記錄、文件。

比如：我們檢查一名員工為保證質量，他是否掌握《員工應知應會手冊》，

如：物流人員

我們先要檢查行業要求，國家局對精益物流有什么新的要求，對非法人實體化運作要求，現場的6西格瑪是什么含義，物流費用預算核算是什么？物流師分幾個等級，相應工作職責和待遇。手否按照規定運行。

應知應會要點是什么？什么是現代物流，現代物流的主要特征。煙草商業卷煙物流費用定義，包含那幾項內容，單箱物流費用計算公式，物流費用率，卷煙庫存配送效率，周轉次數，物流設備管理意義，煙草提出物流“7S”現場管理是管理什么？

我們物流追求最大目標是什么？即客戶滿意度，我們收集信息辦法有哪些：如調查法、觀察法、實驗法。

我們送貨員服務的語言是什么？是否有標準，現在中物流人員是怎么做？

我們進行內審是要幫助企業實現“六有”，即“人人有職責，事事有程序，干事有標準，過程有痕跡，績效有考核，改進有保障?！?/p>

我們存在問題最大的是過程有痕跡，績效有考核，要講質量管理體系放在企業一體化服務平臺里面。要把標準體系放到互聯網電子政務平臺上來，讓我們標準運行記錄，遵循有體系文件、制度規范，每個部門、每崗位目標清晰可查，主要工作有階段總結材料，讓我們過程有痕跡記錄可見，讓我們考核有據可查，改進有保障。