煙草商業(yè)在開(kāi)展質(zhì)量管理體系轉(zhuǎn)版升級(jí)，質(zhì)量管理體系建設(shè)一般都要做好內(nèi)審，內(nèi)審如何開(kāi)展，初學(xué)者覺(jué)得十分復(fù)雜，筆者結(jié)合多年工作實(shí)踐，提供一個(gè)思路，供大家參考。

一、發(fā)揚(yáng)擼起袖子加油干的干事精神

煙草商業(yè)企業(yè)在2010年左右，開(kāi)展過(guò)質(zhì)量管理體系建設(shè)工作，開(kāi)展過(guò)內(nèi)審。那時(shí)，我擔(dān)任質(zhì)量管理體系、職業(yè)健康管理體系領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任。開(kāi)展內(nèi)審前2周內(nèi)，我們管理員們都很興奮。我清晰地記得，現(xiàn)在市公司領(lǐng)導(dǎo)，當(dāng)時(shí)還是部門負(fù)責(zé)人，兼任管理員，我們常聚在一起討論內(nèi)審剛要，草擬內(nèi)審綱要，提問(wèn)、檢查內(nèi)容清單，大家對(duì)內(nèi)審充滿期待，充滿自信，想通過(guò)內(nèi)審提高內(nèi)審能力，掌握其他部門工作精髓，提高自己對(duì)各項(xiàng)工作掌握水平。大家都有股干事的精氣神，有股對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)的精神，對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)，就是對(duì)自己負(fù)責(zé)，幫助企業(yè)找短板，幫助企業(yè)向現(xiàn)代商業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)換。大家心往一處想，勁往一處使，局黨組總結(jié)我們是5+2，白+黑工作，經(jīng)過(guò)短時(shí)間奮斗，為企業(yè)后面開(kāi)展的標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)留下寶貴資料。

我們現(xiàn)在有完善的標(biāo)準(zhǔn)體系，質(zhì)量管理體系只是標(biāo)準(zhǔn)體系基礎(chǔ)，只要按照標(biāo)準(zhǔn)體系辦事，就不會(huì)出偏差、不會(huì)不規(guī)范。

二、深讀標(biāo)準(zhǔn)文件，采用精實(shí)細(xì)開(kāi)展內(nèi)審

內(nèi)部審核采取正面取證、逆向追蹤的方式，通過(guò)面談、查證相關(guān)文件和記錄、現(xiàn)場(chǎng)觀察、抽樣實(shí)測(cè)和座談等方法收集體系發(fā)布實(shí)施以來(lái)的可證實(shí)的信息，對(duì)照審核準(zhǔn)則對(duì)管理體系進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。總之，是找問(wèn)題，看不足，幫改進(jìn)。我體會(huì)在內(nèi)審中要落實(shí)“精、實(shí)、細(xì)”，認(rèn)真做好內(nèi)審工作。

精：就是要對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)手冊(cè)，看一看，掌握這個(gè)部門工作精髓。

比如：我們內(nèi)審專賣管理監(jiān)督辦公室，我們要看看這個(gè)部門的工作標(biāo)準(zhǔn)、管理標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。它的部門工作標(biāo)準(zhǔn)含有工作職責(zé)、安全職責(zé)，職能分解含有行政許可、市場(chǎng)監(jiān)管、案件查處，它為了完成這3項(xiàng)部門工作職責(zé)，它分了那幾個(gè)崗位，它每個(gè)崗位應(yīng)該走那些流程，要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。它為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，肯定要查它的資源是否滿足。資源含有人、財(cái)、物。就是人員分配是否分配合理，是否每個(gè)崗位都有標(biāo)準(zhǔn)覆蓋，人員安排是否有缺項(xiàng)。財(cái)務(wù)資金是否有保證，具體查證辦案資金、獎(jiǎng)勵(lì)資金是否使用合適，有沒(méi)有偏差，有沒(méi)有不足，干事物品準(zhǔn)備是否準(zhǔn)備充足。

我查專賣辦一般案件辦理，他是否用到執(zhí)法記錄儀，執(zhí)法記錄儀在辦案時(shí)是否用到了，是否有記錄文件，記錄文件存放在哪里，是否規(guī)定保留期限。如果用到了，我再抽查案件辦理時(shí)的錄像記錄，負(fù)責(zé)人是否有指揮記錄，辦案人員行為是否規(guī)范。看了錄像，我再看案件案裝，里面記錄是否與錄像相符。案件處理流程是否合適，立案是否充分，立案程序是否合理，調(diào)查取證過(guò)程是否雙人。證物提取清單與實(shí)際錄像是否一致，是否有2個(gè)以上見(jiàn)證人，詢問(wèn)是否記載有筆錄，記載表上相關(guān)人員是否簽字，調(diào)查是否在規(guī)定時(shí)限完成，案件移送是否合適，行政處罰是否合理，符合規(guī)范，行政處罰是否執(zhí)行，落實(shí)了，最后看專賣辦工作質(zhì)量，看案件是否合法、合規(guī)，證據(jù)充分，定性準(zhǔn)確，引用法律正確，處理適當(dāng)，確保行政訴訟不敗。這就是質(zhì)量管理體系內(nèi)審的工作質(zhì)量。

實(shí)：體現(xiàn)內(nèi)審態(tài)度和過(guò)程是否實(shí)在。我們不能憑空想象，按想象給它定義，要查什么就要現(xiàn)場(chǎng)求證。

比如，我檢查科技信息中心“網(wǎng)絡(luò)與信息安全日常管理工作規(guī)范”里面主機(jī)系統(tǒng)安全管理，我們要看網(wǎng)絡(luò)硬件管理員是否有對(duì)主機(jī)設(shè)備安裝與配置操作資料，安裝調(diào)式、檢查驗(yàn)收、獲取技術(shù)信息，記錄信息是否保存，記錄安裝調(diào)試路徑，保存技術(shù)資料存放位置，存在期限是否合規(guī)，是否遵循管理流程，是否有主任批準(zhǔn)簽字，是否有變動(dòng)，拆卸，維修服務(wù)器是否有人對(duì)外來(lái)維修人員進(jìn)行監(jiān)控，是否檢查、核對(duì)維修后服務(wù)器完整性。

細(xì)：這是內(nèi)審細(xì)致程度。對(duì)一個(gè)部門、一個(gè)崗位內(nèi)審，我們不可能全查，需要抽取1——N個(gè)記錄、文件。

比如：我們檢查一名員工為保證質(zhì)量，他是否掌握《員工應(yīng)知應(yīng)會(huì)手冊(cè)》，

如：物流人員

我們先要檢查行業(yè)要求，國(guó)家局對(duì)精益物流有什么新的要求，對(duì)非法人實(shí)體化運(yùn)作要求，現(xiàn)場(chǎng)的6西格瑪是什么含義，物流費(fèi)用預(yù)算核算是什么？物流師分幾個(gè)等級(jí)，相應(yīng)工作職責(zé)和待遇。手否按照規(guī)定運(yùn)行。

應(yīng)知應(yīng)會(huì)要點(diǎn)是什么？什么是現(xiàn)代物流，現(xiàn)代物流的主要特征。煙草商業(yè)卷煙物流費(fèi)用定義，包含那幾項(xiàng)內(nèi)容，單箱物流費(fèi)用計(jì)算公式，物流費(fèi)用率，卷煙庫(kù)存配送效率，周轉(zhuǎn)次數(shù)，物流設(shè)備管理意義，煙草提出物流“7S”現(xiàn)場(chǎng)管理是管理什么？

我們物流追求最大目標(biāo)是什么？即客戶滿意度，我們收集信息辦法有哪些：如調(diào)查法、觀察法、實(shí)驗(yàn)法。

我們送貨員服務(wù)的語(yǔ)言是什么？是否有標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)在中物流人員是怎么做？

我們進(jìn)行內(nèi)審是要幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)“六有”，即“人人有職責(zé)，事事有程序，干事有標(biāo)準(zhǔn)，過(guò)程有痕跡，績(jī)效有考核，改進(jìn)有保障。”

我們存在問(wèn)題最大的是過(guò)程有痕跡，績(jī)效有考核，要講質(zhì)量管理體系放在企業(yè)一體化服務(wù)平臺(tái)里面。要把標(biāo)準(zhǔn)體系放到互聯(lián)網(wǎng)電子政務(wù)平臺(tái)上來(lái)，讓我們標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)行記錄，遵循有體系文件、制度規(guī)范，每個(gè)部門、每崗位目標(biāo)清晰可查，主要工作有階段總結(jié)材料，讓我們過(guò)程有痕跡記錄可見(jiàn)，讓我們考核有據(jù)可查，改進(jìn)有保障。