煙草在線專稿　　摘要：物流快遞業(yè)非法托運、販運卷煙案件隱蔽性強，查處和定罪難度大，已成為近年來涉煙違法犯罪的一種主要貨物運輸途徑，且案件數量呈逐年上升態(tài)勢。能否對轄區(qū)內物流快遞業(yè)實施有效的監(jiān)管，對于預防和打擊利用物流快遞形式的涉煙違法犯罪行為，凈化和穩(wěn)定區(qū)域煙草市場秩序有著重要和深遠的意義。

　　一、非法物流快遞假冒卷煙案件的特點

　　（一）涉煙違法案件呈現由非法自運向非法托運迅速轉移的趨勢。

　　航空、汽運、鐵路業(yè)的迅猛發(fā)展，為物流的快捷提供了極大優(yōu)勢。廣東至泰安航空只要3個工作日，汽運5個工作日到達，河南至泰安汽運也只要3個工作日到達。其覆蓋范圍廣、貨運速度快、時間短的特點成為不法分子利用物流快遞從事跨省、自治區(qū)、直轄市進行涉煙違法犯罪活動的新手段。另外，隨著環(huán)魯檢查站的建立，以及與各相關部門的協(xié)調工作不斷加強，不定期開展的聯(lián)合檢查、路堵路查等聯(lián)合整治行動，都有力打擊了制售假煙團伙的囂張氣焰，使假煙的流通方式逐漸由明目張膽自運向轉嫁風險、曲線流通的物流快遞方式過渡和轉變。

　　（二）物流快遞渠道售假隱蔽性強、成本低、效率高。

　　隨著卷煙打假工作力度的不斷加強，卷煙犯罪活動更加的多樣性、隱蔽性，而托運售假隱蔽性強、成本低、效率高的優(yōu)勢，正越來越被不法分子所利用。很多不法分子正是看中物流運輸卷煙成本低，風險小這一特點，瘋狂開展非法運輸活動，將大量非法卷煙源源不斷地銷往各地，嚴重干擾了正常物流秩序和卷煙市場秩序，國家稅收、消費者利益受到嚴重侵害。

　　（三）物流快遞公司管理松散為販假分子提供了便利。

　　物流快遞是一個新興的貨品運輸行業(yè)，自身組織結構松散，加上監(jiān)管制度尚不健全，很多物流公司相關人員在利益的趨勢下，忽視了對托運物品的確認和檢查，沒有驗證所托運的物品是否為國家法律明文禁止運輸的物品，沒有把嚴“入口關”，省下了不該省的工序，為假煙的流通提供了“綠色”通道。部分物流公司甚至以“有外包裝的貨物無法開箱檢查”的行業(yè)規(guī)則為借口，幫助不法分子運輸假煙。其行業(yè)內部管理缺失，從而使假煙得以明目張膽地通過物流快遞渠道流向市場。

　　（四）物流快遞公司貨物檢驗手段單一，為不法分子提供了可乘之機。

　　物流快遞公司檢查方法手段有限，難以分辨違法分子精心偽裝后的卷煙。非法售假分子在向物流快遞公司辦理托運手續(xù)時，所交寄的卷煙都是經過精心改換包裝，加以掩飾進行非法卷煙托運活動，有的分盒拆裝化整為零，有的把假煙裝在印有電器、雜貨等其它商品標識的包裝物內，有的把假煙同其它物品混裝。使檢查人員不經過專業(yè)儀器測試或者完全拆包查看，就很難查出其中隱藏的真正物品，而且發(fā)貨人用的是化名，又遠隔千山萬水，取證偵查更難，致使運輸假冒卷煙案件變?yōu)闊o頭案。

　　（五）利用管理漏洞，存在物流快遞人員與不法分子勾結現象。

　　少數物流快遞公司人員與不法煙販也存在相互勾結實施犯罪的情況。非法販煙團伙對物流快遞公司工作人員千方百計地加以拉攏，使其在檢查貨物時故意放松警惕，鋪平道路，為非法經營鋌而走險，撈取不義之財。在金錢的誘惑下，少數物流快遞公司人員利用手中權力和工作便利，與不法販煙團伙勾結為伍，形成有組織的團伙，從而使假煙得以猖獗地在物流公司的各個運輸環(huán)節(jié)得到流通。

　　二、打擊非法物流快遞卷煙存在的困難

　　（一）跨區(qū)域作案，涉案范圍廣，調查取證難，管轄權難以界定。

　　物流常用集裝箱運輸，周期長，環(huán)節(jié)多，而且大多系長途運輸，到達目的地后己時過境遷，造成立案難、破案難。物流運輸的特殊性，決定了案件管轄的不確定性。非法物流快遞卷煙時，一經包裝就進入物流公司各個運輸中轉環(huán)節(jié)，使目標對象和目的地極不明確。煙草執(zhí)法部門通常只能在本地執(zhí)行檢查，一旦出了自己的管轄范圍，則各種因素促使檢查受阻或跟蹤中斷。

　　（二）受執(zhí)法權限和檢測手段的限制，案件查處工作難度大。

　　通常受執(zhí)法檢查權限的限制，煙草部門在沒有得到明確授權的情況下，即使得到了可靠消息，也不能隨便對托運部門的包裹執(zhí)行檢查，尤其是在2008年后，郵政系統(tǒng)實行了改制，省級以下的郵政系統(tǒng)政企分離后不再設立郵政管理局，由省級郵政管理局對下級單位進行行政管理。改制后，地市級煙草專賣行政主管部門要想對該地區(qū)郵政企業(yè)涉嫌非法運銷卷煙的包裹進行檢查，就必須要獲得該地省級以上的郵政管理局批準配合相關檢查。或者是由公安機關立案后，開具檢查證進行檢查。因此，地市級以下的煙草專賣行政主管部門要想對郵政包裹中涉嫌非法運銷卷煙的包裹進行檢查，難度較大。同樣，按照我國道路交通運輸管理法規(guī)的相關規(guī)定，對托運部、貨運部的檢查，必須由交通運輸管理部門或者公安部門執(zhí)行，煙草部門要行使這項權力，必須要得到這些相關職能部門的配合，實行聯(lián)合執(zhí)法才能得以實現。在對物流業(yè)進行檢查時也沒有專業(yè)的檢測儀器，給查處帶來很大難度。

　　（三）法律法規(guī)的寬容性使不法煙販的非法行為有機可乘。

　　根據國家煙草專賣局下發(fā)的關于實行規(guī)范卷煙異地攜帶管理規(guī)定的文件通知之要求，個人異地攜帶標準為國產煙單人次50條。于是一些不法煙販瞅準了新規(guī)定的空子，只要在販運卷煙的路途中不超過50條，則可以堂而皇之地逍遙法外。目前在查處這類案件時，由于不能獲得相關法律的有力支持，明知不法煙販以化整為零方式非法販運卷煙，卻不得不予以放行。

　　（四）涉案違法人員反調查、反追蹤能力提高。

　　就較大網絡案件而言，每一例非法販運卷煙案件，都有可能隱藏著一個販煙團伙。在查處此類案件中，交貨者和接貨者不直接見面，甚至不直接見貨，而且不法分子經常使用假證件，即使查到了假煙，由于找不到交貨人和接貨人，加之承運人不承認是“明知”，從而難以鎖定買賣雙方貨主，常常使很多案件成為“無頭案”，即使是抓住了數量較大的假煙，也不容易深層次突破，不易挖出上線和下線，對地下販煙網絡只是“傷其皮毛”，而沒有“動其筋骨”，一旦風聲過后，非法托運卷煙分銷行為仍然會繼續(xù)進行。

　　同時，不法煙販進行物流快遞卷煙的違法活動，經常是不固定的使用物流快遞公司，不使用現金交易，而多使用銀行轉賬匯款，即節(jié)省了其運輸成本，又減少了非法運輸的風險度，而且在資金結算方式上實行獨立賬戶轉賬，在銀行開戶時也常常使用假證件，或者利用無關人員、無民事行為能力人員的證件進行作案，使辦案人員很難有效鎖定目標，特別是在后期批捕、判刑階段的證據固定上，難以形成證據鏈，為舉證犯罪提供有力的支撐。也很難將其批捕、判刑到位。

　　（五）地域局限性和行政執(zhí)法手段單一。

　　專賣管理部門由于無法追溯跨省多、分散式的物流快遞業(yè)卷煙犯罪，也缺乏相應的技術手段，形成有效的案件證據鏈。在涉煙違法運輸案件中，定罪量刑的主要證據少，證人涉及數量多，但難以形成有效的證據鏈，這主要表現在：一是犯罪嫌疑人供述、證人證言等言詞證據不穩(wěn)定，犯罪嫌疑人反偵能力增強。而涉案的物流環(huán)節(jié)人員，明知但不供述或者不知其違法運輸非法卷煙事實的供述，致使辦案中對于案件涉及的數量、種類、金額等確定較為困難。二是相關書證提取困難，影響數量、金額的認定。由于物流行業(yè)管理松散，涉案人員通常不會將運輸和銷售記錄明明白白的記錄下來。導致該相關書證的缺失，致使專賣部門僅能以涉案相關人員的供述等言詞證據來認定銷售數量、銷售金額等細節(jié)。三是上下線查找困難，無法形成完整的證據鏈。非法運輸卷煙案件中，涉案人員在供述時，對于其購買假煙的地點多供述為某網站、某聯(lián)系電話、對于售賣人往往只是供述其外號、小名。此種情況下不排除嫌疑人本身對渠道及售賣人不熟悉的情況，但多數情況下，其是出于一種僥幸心理，故意干擾偵查機關的取證，不利于形成完整的證據鏈條，在相當程度上影響了對涉煙案件的打擊力度。