煙草在線專稿　　

　　三、對辦理物流快遞新型卷煙違法犯罪的做法

　　（一）在日常檢查物流快遞來往貨物上，稽查人員應當采取“看、掂、聞、盯”的方法。

　　“看”即物流單發貨地址和收貨地址是否明確，是否有收貨人姓名。是否是從河南、廣東、臨沂等假冒卷煙頻繁流通地所發來的貨物。“掂”即發貨單上的物品名稱是否與實際物品重量相差不大。“聞”即聞貨物是否有卷煙或煙絲的香味。“盯”即發現違法卷煙后，協調相關部門提前介入，對提貨人進行監控，直至確定最終嫌疑人。

　　（二）在調取證據和確定最終案值方面，適宜采取證據相互比對、相互印證、矛盾排除等方法，確定事實證據。

　　因為通過物流快遞涉煙案件的雙方嫌疑人，一般是通過網絡廣告和手機信息相互接觸和交易，雙方交易一般是在銀行匯款或網上轉賬完成貨款交易。對我們確定交易貨款帶來很大困難，針對這種情況，一般采取的措施為借助相關部門力量對嫌疑人供述的銀行賬戶和網上交易記錄進行調查、取證。對嫌疑人的賬本和賬冊進行搜集，對嫌疑人網絡聊天記錄和手機通話記錄進行調取，通過聊天記錄和銀行匯款日期，核對貨運單的數據，確定涉煙條數，通過銀行往來匯款記錄，確定最終案值。

　　（三）要注意日常線索的收集，以小博大。

　　非法物流快遞卷煙違法行為，往往背后隱藏著較大的、全國性的卷煙犯罪團伙，因而我們要本著“打大戶、破網絡”的指導思想，由小的案件入手，加強對案件信息的分析、梳理，及時進行跟蹤追擊，查清制造、運輸、分銷卷煙的各個環節，重點掌握上線人員，通過其銀行交易信息、鎖定有效犯罪證據，順藤摸瓜，一舉擊破卷煙犯罪團伙。加強公安部門技術手段的運用，做好協調配合和補充調查取證，充分固定證據，配合司法部門起訴和審判，對主要涉案人員做到拘、捕、判，使小案變大案。定罪、量刑方面，執法人員應加強跟蹤監控力度，適時進行分析，是否是以盈利為目地的，是否進入到了銷售環節，依據《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》的相關規定，如果是假煙，則定性為“銷售非法生產的煙草專賣品”進行處理；如果是真煙，則定性為“未在當地煙草專賣批發企業進貨”立案查處。

　　（四）建立職能部門聯合打擊卷煙犯罪有效機制。

　　要進一步完善煙草、工商、交通、公安、郵政等職能部門聯合執法合作機制，有效彌補煙草部門執法權限不足等問題。形成煙草為主，多部門聯合執法長效機制，形成制度化、一體化的工作格局，加強配合，有效擺脫煙草部門非卷煙經營場所不能檢查的法律束縛，疏通各環節執行檢查的渠道。根據《中華人民共和國郵政法實施細則》第三十三條規定不難發現，卷煙托運屬于法律明令禁止的行為，這條規定雖然主要是針對托運人而言，但是對于承運人（物流公司）提出的要求，凡屬此類物品，均不得為其遞送，這是法律為監管物流運輸公司做出的明文規定，也是執法依據。同時，由于組織聯合執法檢查的主體主要是縣級以上煙草專賣局，《煙草專賣法》和《煙草專賣法實施條例》第四條、第四十六條和第五十條規定對建立聯合機制和協調相關部門也有十分重要的作用。

　　（五）對于屢次出現違法行為的物流快遞公司或人員，應進行重點監控及管理。

　　對受到過兩次以上行政處罰、再次被查處的對象，要確認其是否達到判刑打擊的標準。根據《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國家煙草專賣局關于辦理假冒偽劣煙草制品等刑事案件適用法律問座談會紀要》的精神，對涉煙相關物流人員進行“明知”判定。

　　同時，針對物流公司，曾因非法經營煙草制品行為受過二次以上行政處罰又非法經營的，非法經營數額在二萬元以上的，依照刑法第二百二十五條的規定定罪處罰。因此專賣執法部門在進行處理時可以根據各自實際情況，對違法活動進行定罪處罰，以達到震懾犯罪分子的功效。

　　（六）充分發揮社會公眾在本項工作中的重要作用　。　

　　鼓勵公眾積極參與對該違法行為的監管。非法卷煙販運監管不可能全方位、隨時隨地進行，存在監管死角是很正常的，但為了盡可能地消滅死角，鼓勵公眾參與就　顯得十分必要。監管部門應當建立舉報機制，公開舉報電話，利用公眾的力量彌補職能部門的監管不足，使非法卷煙販運流通處于社會的全方位監控之下，無處藏身。同時，相關職能部門應教育公民樹立守法意識，從正當渠道購買卷煙。保護自身和他人的身體健康。

　　相關鏈接：物流快遞涉煙違法犯罪案件初探（上）