煙草在線專稿　　引：當前，隨著國家以“簡政放權”為核心的行政審批制度改革和以“寬進嚴管”為核心的工商登記制度改革的深入發展，按照改革后“誰審批、誰監管”原則，進一步強化煙草專賣零售許可證后續監管的任務顯得更為重要和緊迫。本文希望通過對煙草專賣零售許可證后續監管的難點分析，提出有效對策。

　　一、煙草專賣零售許可證后續監管的意義

　　煙草專賣零售許可證的后續監管是煙草專賣管理工作的焦點、難點和重點，也是煙草專賣市場監管工作永恒不變的主題，更是煙草專賣管理工作的宗旨。

　　我國在《煙草專賣許可證管理辦法》第38條中對后續監管工作進行了相對明確的規定，其中規定要遵循煙草專賣的法律法規、規章；煙草專賣零售許可證登記事項與現實中是否一致；零售許可證進行注銷或者變更等過程在執行時是否符合規定要求，以及其他主管部門需要進行檢查和監督管理項目。在這其中尤其要注意的是，登記的情況和實際的情況是否相符及許可證停歇業手續是后期監管工作易出疏漏之處。現在后續監管中出現的證照不符、人證不符、證址不符、“睡眠”戶等現象都是后續監管不利造成的。因此，對許可證進行后續的監督和管理對于煙草行業的整體管理和發展有著至關重要的意義。

　　與此同時，煙草專賣零售許可證是一項許可，是珍貴的資源，后期的監督和管理能夠通過對“睡眠”戶清理而將空間釋放出來，將資源分配給其他符合相關條件并且有需求的零售戶，對煙草的零售點進行合理地分配，為消費者和零售戶的權益提供法律保障。

　　加強后續監管也是維護市場穩定，建設零售終端的重要手段。違法者倒賣“假私非”卷煙，也是通過零售戶將非法的卷煙銷售出去。所以，要對后期的監督和管理進行加強，從根本上落實煙草專賣法律法規，對市場進行嚴格的監督和管理，最終達到凈化市場的目的。

　　二、煙草專賣零售許可證后續監管中存在的難點

　　“人證不符”問題。買賣、出租、出借或以其他非法形式轉讓許可證導致人證不符。一是這些實際經營者大多接觸經營煙草制品零售業務時間不長，社會大眾化思想較重，守法意識也較為薄弱，因而在違法案件的涉案率上也較高；二是對日常專賣管理和營銷服務工作都有一定影響，特別是對零售客戶的等級評定；三是在送貨底單等需要零售客戶簽字時，是簽許可證上持有人的名字還是簽實際經營人都成為管理的困擾問題，如簽許可證上持有人的名字，這樣就算是代簽字了，沒有委托書就不具備代簽字的權限，所簽的字也就是無效的。

　　“證照不符”問題。“證照不符”問題主要因直系親屬或旁系親屬之間共同經營而形成的兩證登記人不一，如《工商營業執照》登記人為妻子而《煙草專賣零售許可證》登記人為丈夫，要統一證照必須擇其一重新辦理。但受合理布局要求限制，有些零售戶無法新辦許可證，而重新辦理《工商營業執照》，則相關的衛生證、稅務登記證等都需重新辦理，手續煩瑣且費用較大，零售戶往往不能理解，也不予配合。并且因《煙草專賣零售許可證》屬于前置許可，零售戶必須取得煙草部門頒發的許可證后才能去工商管理部門申領《工商營業執照》，但煙草與工商管理部門證照管理在一定程度上密切配合、聯手整治的默契還有所欠缺，齊抓共管、綜合治理的合力尚且難以形成。

? ? “有證無照”問題。在轄區的偏遠、鄉鎮、農村區域部分零售戶法律意識淡薄，對辦理《工商營業執照》不重視，認為只要有《煙草專賣零售許可證》就夠了，省去了辦證過程的繁瑣，也減少了衛生許可證等相關費用的支出。此外相關職能部門，特別是工商管理部門，因其管轄范圍廣，受人員、時間等因素限制，對部分偏遠地區缺乏有效的監管和后續管理，使其成為市場監管的“盲區”。

　　“證址不符”問題。零售戶受拆遷、房租到期等因素的影響，不得不將經營處進行轉移，而新的經營地址并沒有經過許可證的核準和登記。還有一些零售戶為了招攬生意，將卷煙的銷售推出店門進行銷售，即跨檻經營，也是導致證址不符的原因之一。

　　“經營字號與許可證不符”的問題。近幾年在江西九江市城區市場興起眾多“O2O”新型電商，如“每天惠”、“妙派”等。為了更好地宣傳與搶占城區零售市場，他們會與食雜店、便利店、超市等業態的卷煙零售戶簽訂協議，幫他們重新裝修店面門頭。這樣在轄區內每段時間都會出現大批零售戶經營字號的改變，導致出現大批“經營字號與許可證不符”的問題。并且因為是統一門頭，零售戶的經營場所識別度不高，也給管理帶來了一些不便。

　　三、對后續監督管理工作的加強對策

　　明確后續監管職責。著力構建集“辦法、制度、流程、文書表、考核表”于一體的后續監管標準化體系。制定后續監督管理辦法，明確后續監管原則，區分主體責任、第一責任、主要責任、直接責任、監管責任、反饋責任。明確市縣兩級專賣、營銷、物流、內管等四部門的職責，以及證件員、稽查員、案審員、內管員、客戶經理、送貨員等6個崗位的職責，解決職責不清的問題。

　　明確后續監管內容。后續監管內容分為依申請和依職權。依申請主要是指在許可證后續監管過程中，對符合申請條件的，提醒、說服持證人主動辦理相關手續，走依申請程序，分為延續、變更、重新申領、停業、恢復營業、歇業、補辦7種情形。依職權類，主要是指基于法定情形出現，對持證人不符合依申請程序或拒不配合辦理相關手續的，走依職權程序，分為六大類24種情形，分別是登記事項發生變化5種情形、喪失主體經營資格3種情形、不開展經營活動4種情形、有效期監管2種情形、重大違法違規8種情形和違法辦理許可證2種情形。

　　明確后續監管流程。針對后續監管的7種依申請、24種依職權情形，逐一制定許可證后續監管操作規程，明確后續監管流程。同時，針對涉及到的共性流程，增設市場動態信息反饋、暫停專賣業務、取消業務資格、聽證、撤銷、撤回、注銷等7大主流程，明確不同崗位的責任銜接。

　　完善信息反饋機制及考核辦法。一是完善市場動態信息反饋辦法。將后續監管內容納入市場信息反饋中，把原來僅核查內部人員是否違規，變成獲得信息后專賣人員啟動后續監管調查程序，核實出現許可證異常使用的深層次原因，并采取有針對性的措施。

　　二是更新完善信息反饋平臺。對許可證后續監管的異常信息，由第一發現人錄入反饋平臺，逐級傳輸，下發交辦給證件、稽查、客戶經理、送貨員等不同崗位，按職責進行調查，并將結果錄入反饋清單中，通過流程驅動崗位，確保反饋信息及時處理，有效落實。同時，對于發現的異常情況，根據不同情形，梳理出具體的責任大小，并根據不同責任區別扣分。

　　三是強化一崗雙責追究落實。對停業戶或后續監管發現的異常戶，及時登記造冊，形成動態監管記錄，實時跟蹤督導。工作上實行分工負責，誰的轄區誰負責，誰的問題誰維護，誰的客戶誰監管，誰的責任問責誰。對于應當發現卻沒有發現，或發現后沒有反饋的，要追究責任。對于反饋的問題，責任人員沒有及時處理的，也要追究監管不力的責任。

　　提升信息化運用手段。建立后續監管信息平臺。將專賣管理系統中的分類走訪、案件處罰、查獲假私煙、許可證屆滿、停業期滿等數據，營銷系統中的訂單信息、貨源數量、價格波動等數據，內管系統中的貨源波動異常、真煙案件信息、訂貨電話相同、結算賬戶相同等數據進行抽取，統一對接到后續監管信息平臺中，并設計兩次違規被處罰、過期未延續、停業一年以上未處理等十大預警規則，便于執法人員及時關注處理。

　　優化升級OA審批模塊。將依申請審批表、依職權審批表、許可證后續監管請示單、許可證后續監管結案報告等導入自動化文書，實現所有審批文書的自動在線審批、電子簽名、實時檢索、自動組卷，所有文書全部實行電子化管理，便于查找、便于考核、便于復核、便于監督。