摘要：對真煙非法流動(dòng)涉案戶的調(diào)查與監(jiān)管，是查辦真煙非法流動(dòng)案件的基礎(chǔ)性工作。鑒于當(dāng)前該項(xiàng)工作存在“調(diào)查難、監(jiān)管難”等問題，本文從問題現(xiàn)狀入手，客觀分析原因，提出三項(xiàng)主要對策，旨在提升涉案戶調(diào)查質(zhì)量和監(jiān)管水平，最大限度降低真煙非法流動(dòng)案件的發(fā)生率。

　　當(dāng)前，隨著卷煙營銷市場化取向改革的逐步推進(jìn)，卷煙貨源投放更加貼近市場，卷煙零售價(jià)格趨于穩(wěn)定，違規(guī)大戶數(shù)量明顯減少，真煙非法流動(dòng)問題得以有效遏。但也要看到，真煙非法流動(dòng)問題并未絕跡，時(shí)有“反彈”，需要行業(yè)上下長期關(guān)注，不斷發(fā)力，確保真煙非法流動(dòng)處于可控狀態(tài)，為行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

　　一、真煙非法流動(dòng)涉案戶調(diào)查現(xiàn)狀及問題

　　（一）真煙非法流動(dòng)呈現(xiàn)“扁平化”。一是真煙非法流動(dòng)涉案大戶數(shù)量下降，涉案中小戶數(shù)量有所抬頭，依然存在大戶控制小戶貨源、小戶訂貨量與實(shí)際經(jīng)營能力不匹配等問題。二是真煙非法流動(dòng)卷煙數(shù)量整體下降，但涉案起數(shù)和外流頻次有所增加，在個(gè)別涉案戶中較為突出。三是真煙非法流動(dòng)涉案戶分布范圍城鎮(zhèn)市場向農(nóng)村市場延伸，業(yè)態(tài)范圍由過去的煙酒店向食雜店擴(kuò)散。

　　（二）涉案戶思想有“包袱”。時(shí)下，真煙非法流動(dòng)涉案戶之所以不配合調(diào)查，大致受兩個(gè)方面的思想困擾：一是怕說了實(shí)話，擔(dān)心煙草部門停貨，影響正常經(jīng)營；另一方面，怕“供出”收煙戶，擔(dān)心一旦市場形勢變化，銷量不好，庫存積壓，因得罪收煙戶，找不到“消化”庫存的門路。因而，多數(shù)情況下，當(dāng)調(diào)查人員詢問：“你的煙怎么流到外地去了？”店主的回答幾乎如出一轍：“這個(gè)我不知道。”若再問“你是不是把煙賣給倒煙戶了？”他們也會(huì)異口同聲：“我沒有呀！”有的甚至反問一句：“倒煙戶臉上又沒刻字，我怎么能知道他是倒煙戶？”正由于涉案戶不承認(rèn)事實(shí)，不主動(dòng)配合，導(dǎo)致真煙非法流動(dòng)案件調(diào)查難度增大，常常使調(diào)查人員陷入“尷尬”、被動(dòng)的局面。

　　（三）調(diào)查人員認(rèn)識(shí)有“誤區(qū)”。有的調(diào)查人員認(rèn)為，真煙非法流動(dòng)屢禁不止，涉案戶頻頻出現(xiàn)，純屬客戶不守法、不自律導(dǎo)致的。僅對涉案戶調(diào)查作用不大，收效甚微，只有對其采取非常措施，即名單上出現(xiàn)一戶，立即停貨一戶，這樣才能形成有效震懾，體現(xiàn)“零容忍”的治理效果。很顯然，此觀點(diǎn)缺乏法律依據(jù)，執(zhí)行起來也存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　（四）對涉案戶處理不到位。由于真煙非法流動(dòng)涉案戶調(diào)查普遍存在“入戶不難取證難”、告知不難處理難”等問題，一些涉案戶心存僥幸，明暗結(jié)合，有的屢教不改，月月“榜上有名”，令調(diào)查人員深感頭疼。　

　　二、針對真煙非法流動(dòng)問題的主要對策

　　（一）提高涉案戶的調(diào)查質(zhì)量

　　1、“查腦”解疑惑。調(diào)查真煙非法流動(dòng)涉案戶不是簡單的“我問你答”，更不能以零售戶不說實(shí)話而中止調(diào)查。一要避免“單刀直入”的詢問方式，要學(xué)會(huì)“迂回戰(zhàn)術(shù)”和政策攻心。二要通過法律講解、以案說法，引導(dǎo)涉案戶認(rèn)識(shí)真煙非法流動(dòng)問題的違法性和嚴(yán)重性，一步一步打消店主的種種顧慮，讓其大腦“清零”，放下思想包袱，走出認(rèn)識(shí)“誤區(qū)”，自覺說明涉案卷煙的“來龍去脈”，主動(dòng)配合真煙非法流動(dòng)案件調(diào)查。三要深入調(diào)查涉煙戶卷煙外流的原因，排除非涉案戶人為、故意導(dǎo)致真煙外流等因素，確保調(diào)查真實(shí)，不走彎路，不走極端。

　　2、查物找疑點(diǎn)。真煙非法流動(dòng)的“始發(fā)地”不是空中樓閣，就在涉案戶的經(jīng)營場所，除非卷煙未入戶入網(wǎng)落地銷售。因此在一個(gè)訪煙訂貨周期，要隨時(shí)檢查涉案戶的卷煙庫存，重點(diǎn)看是否存在“零庫存”或某一品牌卷煙二次集中“打包”等問題，還要查看卷煙32位碼段，是否為本店卷煙代碼，是否存在人為損毀卷煙碼段等現(xiàn)象。一旦發(fā)現(xiàn)異常，就要作為重要線索，制定監(jiān)控方案，力爭抓現(xiàn)場、破網(wǎng)絡(luò)，深挖案源。

　　3、查賬找線索。查賬是獲取線索的重要手段。在入戶檢查實(shí)物的同時(shí)，調(diào)查人員一定要查看涉案戶的賬冊憑證以及電子交易記錄。有經(jīng)驗(yàn)的調(diào)查人員甚至連貼在墻上的紙條也不放過。通過查賬，看涉案戶是否存在無證批發(fā)、低價(jià)傾銷、向不法煙販出售卷煙等違法違規(guī)行為。對存在的問題，進(jìn)一步調(diào)查取證，深挖案源。

　　4、“查環(huán)”擴(kuò)范圍。“環(huán)”指涉案戶的周圍環(huán)境。通過走訪周圍零售戶以及消費(fèi)者，重點(diǎn)收集有無煙販定期上門收購涉案戶的卷煙行為；有無涉案戶將自己訂購的卷煙二次打包后運(yùn)到異地交易；有無煙草行業(yè)內(nèi)部人員套購、截留客戶卷煙問題。在這個(gè)調(diào)查環(huán)節(jié)，一定要詢問清楚，不放過任何細(xì)節(jié)。比如煙販上門收購、涉案戶上門送貨的固定時(shí)間、車輛特征等。如果存在送貨員、客戶經(jīng)理等內(nèi)部人員參與卷煙經(jīng)營行為，要具體到人，便于“一案雙查”。對周圍客戶及消費(fèi)者提供的線索信息，還要嚴(yán)格保密，不得泄露。

　　（二）強(qiáng)化涉案戶的日常監(jiān)管

　　1、及時(shí)處理涉案戶預(yù)警。內(nèi)管預(yù)警與真煙非法流動(dòng)雖然沒有邏輯關(guān)系，但也是誘發(fā)真煙非法流動(dòng)的因素之一。專賣內(nèi)管部門要高度重視涉案戶的預(yù)警調(diào)查，堅(jiān)持做到隨時(shí)登錄內(nèi)管平臺(tái)，查看有無預(yù)警，及時(shí)調(diào)查預(yù)警，不出現(xiàn)拖延、貽誤現(xiàn)象。同時(shí)，堅(jiān)持預(yù)警調(diào)查和涉案戶調(diào)查相結(jié)合，從中排查真煙非法流動(dòng)線索，為依法治理提供有效證據(jù)。

　　2、跟隨送貨車監(jiān)管。卷煙是否百分百入網(wǎng)、進(jìn)戶、落地銷售，是檢驗(yàn)真煙非法流動(dòng)治理水平的重要考核指標(biāo)。專賣人員要重視送貨過程監(jiān)管，在送貨當(dāng)日或次日跟隨送貨車，看送貨是否到位，有無煙販?zhǔn)召徔蛻艟頍熜袨?#xff0c;有無大戶代收小戶卷煙行為，有無送貨員套購客戶卷煙行為等。

　　3、強(qiáng)化錯(cuò)時(shí)監(jiān)管。煙販經(jīng)常利用周末、節(jié)假日等八小時(shí)之外收購客戶卷煙，以逃避打擊。所以對涉案戶既要堅(jiān)持日常監(jiān)管，也要強(qiáng)化錯(cuò)時(shí)監(jiān)管，讓涉案戶和不法煙販防不勝防，不敢妄動(dòng)。在監(jiān)管范圍方面，既要監(jiān)管其經(jīng)營場所，包括與經(jīng)營場所分離的卷煙倉庫，也要在重點(diǎn)路段、可疑之處巡回檢查，增強(qiáng)錯(cuò)時(shí)監(jiān)管的針對性和實(shí)效性。

　　4、強(qiáng)化大戶監(jiān)管。盡管違規(guī)大戶數(shù)量明顯減少，但絕不能麻痹大意，掉以輕心。對大戶監(jiān)管要科學(xué)設(shè)置監(jiān)管層級(jí)、監(jiān)管頻次，要將真煙非法流動(dòng)調(diào)查納入大戶監(jiān)管范疇，積極推行專管員大戶監(jiān)管責(zé)任制，不斷提升大戶分析、篩查、跟蹤、治理和打擊的精準(zhǔn)度；重點(diǎn)加強(qiáng)對已取締大戶的跟蹤調(diào)查，防止非法大戶隱藏幕后或改頭換面繼續(xù)從事卷煙非法經(jīng)營活動(dòng)。

　　5、處理及時(shí)到位。通過調(diào)查取證和日常監(jiān)管，對涉案戶存在的無證批發(fā)、無證運(yùn)輸、未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨違法行為以及違法收購囤積卷煙、大戶控制小戶、左右市場價(jià)格、擾亂市場秩序等不規(guī)范經(jīng)營行為，要依法依規(guī)處理到位；對涉及內(nèi)部人員參與卷煙經(jīng)營的，要按照行業(yè)相關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，不能姑息遷就。

　　（三）提升涉案戶的綜合治理水平

　　治理真煙非法流動(dòng)涉案戶，既要靠專賣執(zhí)法，也要重視綜合整理。只有“雙管齊下”，才能標(biāo)本兼治。

　　1、強(qiáng)化法規(guī)宣傳。采取培訓(xùn)、會(huì)議、傳單、微信等多種形式，組織轄區(qū)零售戶特別是涉案的農(nóng)村中小戶，認(rèn)真學(xué)習(xí)煙草行業(yè)關(guān)于治理真煙非法流動(dòng)的有關(guān)制度文件、行業(yè)通報(bào)，不斷增強(qiáng)守法經(jīng)營、規(guī)范經(jīng)營意識(shí)，走出“真煙流動(dòng)不違法”、“卷煙外流銷量好”等認(rèn)識(shí)誤區(qū)，牢固樹立真煙不能“外流”、不敢“外流”、不想“外流”的守法意識(shí)、規(guī)范意識(shí)和自律意識(shí)。

　　2、強(qiáng)化部門協(xié)作。建立健全專賣、營銷、物流、內(nèi)管人員以及零售戶共同參與的“五位一體”信息反饋制度，快速收集和傳遞真煙非法流動(dòng)信息，提升查處響應(yīng)速度，將真煙非法流動(dòng)的苗頭消滅在“萌芽”狀態(tài)。

　　3、強(qiáng)化客戶“陣地”建設(shè)。充分發(fā)揮客戶自律互助小組功能與作用，通過學(xué)習(xí)自律互助小組章程、公約，督促真煙非法流動(dòng)涉案戶承認(rèn)違規(guī)事實(shí)，虛心接受成員批評(píng)，書面承諾，整改到位。同時(shí)相互監(jiān)督，相互制約，及時(shí)檢舉違反章程、公約的成員，便于煙草部門及時(shí)查處。

　　4、強(qiáng)化聯(lián)合執(zhí)法。真煙非法流動(dòng)涉及無證運(yùn)輸、無證批發(fā)等違法行為。要定期聯(lián)合公安、市場監(jiān)管、郵政等部門，制定行動(dòng)方案，開展專項(xiàng)檢查，依法打擊無證運(yùn)輸卷煙、無證批發(fā)以及違規(guī)郵寄卷煙等行為，有效堵塞真煙非法流動(dòng)渠道，降低涉案戶數(shù)量和違法頻次。