煙草在線專稿　　摘要：在江西省2015年全省系統專賣內管法規及規范管理工作會議上，胡義強副局長就如何做好內管改革試點工作提了幾點建議：一是要突出關鍵環節監管制度建設，進一步推進“能夠管、愿意管、不得不管”的內管機制。根據當前營銷模式的改變，完善和修改內管工作機制，重新梳理市縣兩級內管部門的工作職責，明確工作分工，規范和統一工作內容，優化工作流程，確保內管工作更有實效；二是要嚴格落實國家局《關于進一步加強商業企業專賣內管工作的意見》及省局規范經營相關文件要求，抓好事前、事中監管，完善內管人員對貨源購進與分配的參與機制，參與品牌引進退出、卷煙購進、客戶組別評定、貨源分配等關鍵環節的規則制定，針對主要外流品牌提出控制訂貨建議，約束主要外流卷煙的購進行為。可見，為更好地實現工作目標，上級局對專賣內管工作提出了更高的要求。

　　關鍵詞：內控、實效、原則

　　自2008年以來，江西省贛州市煙草專賣局高度重視煙草專賣內部監督管理工作，采取一系列行之有效的措施，強化監管落實，使煙葉種植面積核實及卷煙落戶銷售的監管效果突出，有力地推進了“兩煙”生產經營規范運行，使該市專賣內部監督管理工作取得實實在在的成效。近年來，我們更加深刻地了解到，內部監管不能停留在過去的思想上，要對完善制度和流程，加強管理和考核，提高內部專賣管理監督水平做出進一步的研究，而這恰恰對市級局的內控制度發揮實效提出了更高的要求。

　　一、強化對市、縣兩級領導班子尤其是主要負責人的監管意識

　　加強內部專賣管理監督領導小組自身素質建設，使內部監管落到實處。加強內部管理監督，市、縣兩級領導班子是關鍵。他們既是監管者，同時又是監督的主要對象，但往往由于受內部專賣管理監督領導小組自身建設的影響，內部監管最終往往不能達到預期的效果，從而在第一管理者心中產生了疑問。因此，在爭取領導支持的前提下，一定要重視內部專賣管理監督領導小組自身素質建設。

　　一是要求領導班子深入學習內管相關文件、制度，在思想上、行動上自覺與國家局保持高度一致，要深刻認識到內部監管工作作為國家煙草專賣局的一項重要戰略決策，受命于煙草行業改革發展的重要時期，承擔著加強行業內部專賣管理監督和整頓規范行業生產經營秩序的重要責任。只有切實負起責任，才能為行業持續穩定協調健康發展提供有力的保證。

　　二是局領導從日常工作和生活中的一言一行做起，通過嚴格個人言行舉止影響廣大員工，形成良好的組織威信和領導威信。

　　二、加強培訓教育，全面提升內管意識

　　（一）加大派駐辦、派駐組內管人員的培訓力度

　　如果內管人員沒有一定業務素質，即使認真監管也不能夠從中發現問題，也就不能夠起到監管效果。因此，要加強內部監管，必須要把素質教育放在首位，強化多方面業務培訓，使內管人員既掌握有關內管文件精神，又精通涉煙法律、法規，具有“百事通”的本領。

　　1、積極組織內管人員學習內管相關文件和制度，使內管人員進一步熟練掌握和運用國家局下發的《內部專賣管理監督工作規范》及《江西省煙草行業內部專賣管理監督工作實施辦法》、《江西省煙草行業內部專賣管理監督工作暫行規定》等文件精神，能依法依規開展日常監督工作，做到監管到位、程序規范、痕跡完備。

　　2、強化業務培訓，加強對派駐辦、派駐組內管人員的V3系統、煙葉生產系統等與監管對象相關的業務系統的操作培訓。善于運用系統是內管工作順利開展的有利保障，不僅需要內管人員要掌握計算機操作技能，更要有對業務數據的敏感度。內管系統、專賣系統、營銷系統、煙葉生產系統的數據庫覆蓋面廣而全，要充分利用各個系統資源，掌握系統功能，如異常信息的上報、預警參數的設置、數據分析、業務信息動態等，要學會運用系統，掌控系統，從細微之處發現不規范經營的現象，使其發揮重要的作用。

　　3、加強內管人員思想教育，使之有較強政治思想基礎，具有辨別是非能力，對生產經營過程中違規違紀人和事，敢于揭露矛盾，具有一查到底的精神。

　　（二）加大對“兩煙”生產經營人員的培訓

　　內管工作存在被動主要有以下三個方面，一是部門與部門之間的協調、配合支持尚有欠缺，總認為內管工作是專賣內管一個部門的事，與他們關系不大，向他們要材料是件“麻煩事”，不主動配合監管。二是各相關部門開展內管自查工作未完全到位，也未按規定及時準確報送有關數據和報表，甚至出現責怪、抵觸情緒，使得日常監管工作走形式的東西多、實際性的東西少，并且進展緩慢。三是其他部門對內管概念意識模糊，不知從何下手、如何操作，只是按照下發的表格閉門造車填填數據，交差了事，沒有一個統一的流程、模式、規定和量化指標來規范工作。

　　可見，“思想關”是影響內部監管發展的一個大關卡，主要表現在部分同事不理解，甚至于認為“內管就是做假”，不配合甚至拖延、阻礙等，影響了內管人員的工作積極性、責任感和進展、質量，而加強培訓教育，在很大程度上能改變這種錯誤的看法，使大家從根本上解決“不敢管、不愿管、不會管”普遍性的問題。

　　市局應將內控制度加以整理，形成一套完整的體系后下發，有針對性的定期組織“兩煙”生產經營人員的內管相關制度的教育培訓，加強全體員工的規范經營教育，提高全員內管意識，全面提升全員業務素質，讓每個員工都能將內容吃透，通過法律法規的教育使“兩煙”生產經營人員嚴格自律，使全體人員認識到規范“兩煙”生產經營的重要性和必要性，使全體人員懂法、守法、用法，真正實現全員監管的局面，使內管工作由被動轉為主動。

　　三、健全內部專賣管理監督機制，防止干好干壞一個樣

　　考核辦法作為內管工作的導向，起到了指明燈的作用，因此要結合實際工作，圍繞“化繁為簡、有形可見”的重心下移模式修訂考核辦法，如從主動開展監管方面入手，考核的方法采取定期與不定期、日常抽查與月末集中考核的方式進行。考核的重點在于對內管工作發現的異常數量和監管的質量來評價，使專賣所化被動為主動，既可有效的減少不必要的工作量，又可提高工作效率。

　　（一）創新監管模式，更新監督機制

　　1、在縣與縣間定期或不定期開展互查活動。可改變過去由市局派駐組直接檢查與縣局內部自查的單一方式，讓各縣派駐組進行相互評價，尋找問題。這樣既確定了標準，又找到了不足。通過各縣互相交流、互相點評，最終實現相互促進、共同提高，從而真正達到共同提高的目的。

　　2、派駐辦、派駐組人員應改變監管方式，“內管”應多“外訪”。由于工作性質的關系，派駐組內管人員往往都是做在電腦前分析電腦數據，卻很少對當地市場有全面的了解。派駐組人員應每周不少于兩天在市場上檢查，可通過走訪了解到當地市場的實際需求，對零售戶具體銷量、需求以及定點取貨戶的送貨是否真實到位做全面性的解，才能及時了解市場整體卷煙流向趨勢，避免單向內管信息采集來源出現偏差。

　　（二）加強后續工作的開展

　　1、對于檢查出來問題的信息，或雖然沒查出問題，但存在疑問較大的信息領導要落實好跟蹤調查，進行“回頭看”，堅決克服“前整后犯、邊整邊犯”現象的發生，確保內管工作逐步走上規范化。

　　2、完善考核辦法，確立內管通報制度，開展每月一次的內部督察考評，對全市開展的內管工作情況和檢查工作中發現的問題進行通報，并進一步強調痕跡化管理，做到有查必有痕跡。在督查考核中，按照逐項對照、全面到位的目標要求，對存在的問題納入責任人當月績效考核，對內部監管查到的違規行為，不但嚴肅處理，下發整改通知書，而且剖析原因，制訂整改措施，跟蹤整改到位，確保內部監督管理工作實現長效管理機制。

　　3、加強對不規范經營行為的處罰力度，對查實的不規范經營行為，應嚴格按照制度規定和責任追究制度進行處罰，保證內控制度的貫徹落實。

　　4、加強對專賣內管人員的考核。由于部分轄區內管員存在對派駐組下發的預警存在敷衍了事的情況，為從根本上杜絕此類情況的發生，可參照專賣市場監管工作進行量化考核，將本地市場外流卷煙，出現不規范行為次數等指標納入考核中，一對一的提高各轄區專賣內管人員工作積極性，解決內管人員不敢管、不愿管的現象。

　　四、加強部門溝通，調動全員參與監管

　　各部分的溝通不足將直接影響內管工作的順利開展，例如：縣級局每月對營銷的基礎監管均來至《經營指導書》，但市營銷中心每月還會通過手機短信方式發送另外銷售信息至各縣營銷部人員，而縣局派駐組人員只能在發現零售戶定購卷煙數量等問題與《經營指導書》不相符的時候才知道部分零售指導做了修改，容易造成監管混亂，很難進行“事前”監管。

　　1、建立定期聯席會議制度。派駐辦與營銷、煙葉部門，包括縣局的派駐組與營銷、煙葉部門，雙方應定期召開聯席會議，互通法律法規和生產經營政策等方面的信息，認真查找內控制度上的漏洞，消除產生問題的主客觀因素，使內管、“兩煙”人員在加強內管內控工作、促進規范經營行為上達成共識，促進“兩煙”生產經營工作嚴格按制度按流程開展。

　　2、內管人員在“兩煙”生產經營活動監督過程中，發現的異常情況，及時查明原因和問題后，應主動與相關部門溝通協調，共同抓好整改落實。

　　3、內管人員在平時應加強與營銷人員的溝通。業務一線人員直接與客戶接觸，最容易獲得客